就 x创环保 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-02-07上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.14 , -0.65 , -0.27 , 0.04 , 0.74 , 0.35 | 0.14 | -0.65 | -0.27 | 0.04 | 0.74 | 0.35 | 0.0 |
折旧与摊销合计(亿) 0.19 , 0.21 , 0.24 , 0.34 , 0.41 , 0.25 | 0.19 | 0.21 | 0.24 | 0.34 | 0.41 | 0.25 | 1.39 |
净利润(亿) 0.04 , -1.25 , -0.83 , 0.08 , -0.57 , 0.2 | 0.04 | -1.25 | -0.83 | 0.08 | -0.57 | 0.2 | -2.53 |
净现比 3.62 , 0.52 , 0.33 , 0.5 , -1.29 , 1.76 | 3.62 | 0.52 | 0.33 | 0.5 | -1.29 | 1.76 | -0.0 |
所在行业净现比 2.42 , -0.8 , -17.61 , -1.46 , -5.49 , 1.25 | 2.42 | -0.8 | -17.61 | -1.46 | -5.49 | 1.25 | -31.84 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 0.0亿元
,
多年累计小于折旧摊销(1.39亿元),或只能勉强维持现有经营,补偿部分折旧摊销,但不具备更新升级能力,须注意分析辨别。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.0
,多年累积净利润为负数(-2.53亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
销售商品收到的现金(亿) 8.92 , 3.77 , 6.67 , 7.88 , 8.65 , 4.68 | 8.92 | 3.77 | 6.67 | 7.88 | 8.65 | 4.68 | 35.89 |
营业收入(亿) 7.77 , 4.24 , 6.16 , 7.97 , 7.96 , 4.43 | 7.77 | 4.24 | 6.16 | 7.97 | 7.96 | 4.43 | 34.1 |
收现比 1.15 , 0.89 , 1.08 , 0.99 , 1.09 , 1.06 , 1.05 | 1.15 | 0.89 | 1.08 | 0.99 | 1.09 | 1.06 | 1.05 |
所在行业收现比 1.13 , 0.86 , 0.84 , 0.81 , 0.94 , 1.0 , 0.91 | 1.13 | 0.86 | 0.84 | 0.81 | 0.94 | 1.0 | 0.91 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.05
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
收到其他经营活动的现金(亿) 1.08 , 1.05 , 0.98 , 1.48 , 2.23 , 0.62 | 1.08 | 1.05 | 0.98 | 1.48 | 2.23 | 0.62 | 6.82 |
其他经营现金增幅(%) -21.17 , -2.78 , -6.67 , 51.02 , 50.68 | -21.17 | -2.78 | -6.67 | 51.02 | 50.68 | -72.2 | 19.87 |
经营活动现金流入小计(亿) 10.0 , 4.83 , 7.78 , 9.53 , 10.97 | 10.0 | 4.83 | 7.78 | 9.53 | 10.97 | 5.3 | 43.11 |
其他经营现金占比(%) 10.79 , 21.69 , 12.61 , 15.54 , 20.36 , 11.73 , 15.82 | 10.79 | 21.69 | 12.61 | 15.54 | 20.36 | 11.73 | 15.82 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为15.82%
,多年来的合计占比较大,存在雷形1情形,或有美化经营活动现金流量嫌疑,注意分析辨别。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有2
年,
即2022、2023年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.52 , 1.07 , 0.94 , 0.82 , 1.05 | 0.52 | 1.07 | 0.94 | 0.82 | 1.05 | 0.13 | 4.4 |
经营活动现金量净额(亿) 0.14 , -0.65 , -0.27 , 0.04 , 0.74 | 0.14 | -0.65 | -0.27 | 0.04 | 0.74 | 0.35 | 0.0 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.92 , 0.12 , 0.01 , 0.44 , 0.01 | 0.92 | 0.12 | 0.01 | 0.44 | 0.01 | 0.02 | 1.5 |
出售长期资产占比(%) 0.23 , 4.8 , 38.17 , 3.19 , 4.78 | 0.23 | 4.8 | 38.17 | 3.19 | 4.78 | 0.0 | 1.33 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 3.73 , 4.0 , 5.82 , 7.13 , 6.57 | 3.73 | 4.0 | 5.82 | 7.13 | 6.57 | 2.44 | 27.25 |
偿还债务支付的现金(亿) 3.65 , 2.92 , 5.05 , 5.98 , 5.07 | 3.65 | 2.92 | 5.05 | 5.98 | 5.07 | 2.61 | 22.67 |
货币资金(亿) 1.79 , 0.92 , 1.24 , 1.84 , 1.75 | 1.79 | 0.92 | 1.24 | 1.84 | 1.75 | 1.53 | 7.54 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 2.72 , 3.81 , 4.59 , 4.54 , 5.35 | 2.72 | 3.81 | 4.59 | 4.54 | 5.35 | 5.4 | 21.01 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.28
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
财务费用-利息费用(亿) 0.13 , 0.14 , 0.21 , 0.27 , 0.31 | 0.13 | 0.14 | 0.21 | 0.27 | 0.31 | 0.16 | 0.21 |
有息负债(亿) 2.72 , 3.81 , 4.59 , 5.8 , 7.96 , 7.9 | 2.72 | 3.81 | 4.59 | 5.8 | 7.96 | 7.9 | 4.98 |
有息负债率(%) 19.94 , 30.05 , 33.28 , 38.82 , 43.85 , 44.6 | 19.94 | 30.05 | 33.28 | 38.82 | 43.85 | 44.6 | 33.19 |
平均筹资利率(%) 4.89 , 3.73 , 4.67 , 4.6 , 3.85 | 4.89 | 3.73 | 4.67 | 4.6 | 3.85 | 2.0 | 4.22 |
所在行业平均筹资利率(%) 6.78 , 5.13 , 5.33 , 4.37 , 4.49 | 6.78 | 5.13 | 5.33 | 4.37 | 4.49 | 2.01 | 5.22 |
所在行业有息负债率(%) 14.33 , 16.98 , 18.36 , 23.3 , 22.86 | 14.33 | 16.98 | 18.36 | 23.3 | 22.86 | 21.72 | 19.17 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.85%
,近5年
综合筹资利率为4.22%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2017-02-07上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营活动现金流净额(亿) 0.14 , -0.65 , -0.27 , 0.04 , 0.74 | 0.14 | -0.65 | -0.27 | 0.04 | 0.74 | 0.35 | 0.0 |
投资活动现金流净额(亿) -0.51 , -1.11 , -0.98 , -0.75 , -2.4 | -0.51 | -1.11 | -0.98 | -0.75 | -2.4 | -0.12 | -5.75 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.01 , 0.96 , 1.24 , 0.82 , 1.49 | -0.01 | 0.96 | 1.24 | 0.82 | 1.49 | -0.33 | 4.5 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
现金流肖像 | +-- | --+ | --+ | +-+ | +-+ | +-- | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
---|---|---|---|---|
奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |