就 x尚节能 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2023-04-19上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 0.33 , 0.44 , 0.43 , -1.99 , 0.8 , -1.5 | 0.33 | 0.44 | 0.43 | -1.99 | 0.8 | -1.5 | 0.01 |
折旧与摊销合计(亿) 0.07 , 0.08 , 0.12 , 0.15 , 0.15 , 0.09 | 0.07 | 0.08 | 0.12 | 0.15 | 0.15 | 0.09 | 0.57 |
净利润(亿) 0.53 , 0.77 , 0.89 , 1.18 , 1.27 , 0.67 | 0.53 | 0.77 | 0.89 | 1.18 | 1.27 | 0.67 | 4.64 |
净现比 0.62 , 0.56 , 0.48 , -1.69 , 0.63 , -2.25 | 0.62 | 0.56 | 0.48 | -1.69 | 0.63 | -2.25 | 0.0 |
所在行业净现比 1.0 , 1.53 , -0.07 , 0.01 , -2.38 , 10.35 | 1.0 | 1.53 | -0.07 | 0.01 | -2.38 | 10.35 | -0.69 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 0.01亿元
,
多年累计小于折旧摊销(0.57亿元),或只能勉强维持现有经营,补偿部分折旧摊销,但不具备更新升级能力,须注意分析辨别。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.0
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-04-19上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 13.2 , 12.58 , 17.39 , 16.35 , 19.85 , 9.11 | 13.2 | 12.58 | 17.39 | 16.35 | 19.85 | 9.11 | 79.37 |
营业收入(亿) 13.03 , 16.74 , 20.67 , 19.44 , 22.1 , 9.96 | 13.03 | 16.74 | 20.67 | 19.44 | 22.1 | 9.96 | 91.98 |
收现比 1.01 , 0.75 , 0.84 , 0.84 , 0.9 , 0.91 , 0.86 | 1.01 | 0.75 | 0.84 | 0.84 | 0.9 | 0.91 | 0.86 |
所在行业收现比 0.88 , 0.93 , 0.99 , 0.98 , 0.98 , 1.04 , 0.95 | 0.88 | 0.93 | 0.99 | 0.98 | 0.98 | 1.04 | 0.95 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.86
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-04-19上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.01 , 0.12 , 0.26 , 0.11 , 0.06 , 0.81 | 0.01 | 0.12 | 0.26 | 0.11 | 0.06 | 0.81 | 0.56 |
其他经营现金增幅(%) -85.71 , 1100.0 , 116.67 , -57.69 , -45.45 | -85.71 | 1100.0 | 116.67 | -57.69 | -45.45 | 1250.0 | 56.51 |
经营活动现金流入小计(亿) 13.25 , 12.7 , 17.65 , 16.46 , 19.91 | 13.25 | 12.7 | 17.65 | 16.46 | 19.91 | 9.91 | 79.97 |
其他经营现金占比(%) 0.08 , 0.92 , 1.48 , 0.69 , 0.32 , 8.13 , 0.7 | 0.08 | 0.92 | 1.48 | 0.69 | 0.32 | 8.13 | 0.7 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为0.7%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-04-19上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.16 , 0.48 , 0.52 , 0.19 , 0.29 | 0.16 | 0.48 | 0.52 | 0.19 | 0.29 | 0.15 | 1.64 |
经营活动现金量净额(亿) 0.33 , 0.44 , 0.43 , -1.99 , 0.8 | 0.33 | 0.44 | 0.43 | -1.99 | 0.8 | -1.5 | 0.01 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.41 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.2 | 0.41 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.2 | 4.06 | 0.61 |
出售长期资产占比(%) 2.5 , 0 , 0 , 0 , 0.26 | 2.5 | 0 | 0 | 0 | 0.26 | 0.0 | 1.64 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2020、2021、2022
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-04-19上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 2.59 , 2.51 , 5.83 , 6.63 , 6.19 | 2.59 | 2.51 | 5.83 | 6.63 | 6.19 | 4.34 | 23.75 |
偿还债务支付的现金(亿) 1.92 , 2.06 , 5.31 , 3.65 , 7.49 | 1.92 | 2.06 | 5.31 | 3.65 | 7.49 | 4.37 | 20.43 |
货币资金(亿) 1.75 , 1.98 , 2.09 , 3.01 , 4.73 | 1.75 | 1.98 | 2.09 | 3.01 | 4.73 | 2.3 | 13.56 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 2.54 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.54 | 2.51 | 2.54 |
短期有息负债(亿) 2.05 , 2.89 , 3.42 , 2.47 , 3.93 | 2.05 | 2.89 | 3.42 | 2.47 | 3.93 | 4.16 | 14.76 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比1.16
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-04-19上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.13 , 0.14 , 0.18 , 0.23 , 0.21 | 0.13 | 0.14 | 0.18 | 0.23 | 0.21 | 0.07 | 0.18 |
有息负债(亿) 2.44 , 2.89 , 3.42 , 6.22 , 4.9 , 4.74 | 2.44 | 2.89 | 3.42 | 6.22 | 4.9 | 4.74 | 3.97 |
有息负债率(%) 18.78 , 17.14 , 15.74 , 22.87 , 14.2 , 14.53 | 18.78 | 17.14 | 15.74 | 22.87 | 14.2 | 14.53 | 17.75 |
平均筹资利率(%) 5.52 , 4.89 , 5.11 , 3.74 , 4.27 | 5.52 | 4.89 | 5.11 | 3.74 | 4.27 | 1.51 | 4.53 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.98 , 7.29 , 7.27 , 7.2 , 9.53 | 5.98 | 7.29 | 7.27 | 7.2 | 9.53 | 3.15 | 7.45 |
所在行业有息负债率(%) 15.23 , 13.02 , 13.96 , 15.07 , 13.04 | 15.23 | 13.02 | 13.96 | 15.07 | 13.04 | 13.45 | 14.06 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。4.27%
,近5年
综合筹资利率为4.53%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2023-04-19上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.33 , 0.44 , 0.43 , -1.99 , 0.8 | 0.33 | 0.44 | 0.43 | -1.99 | 0.8 | -1.5 | 0.01 |
投资活动现金流净额(亿) 0.25 , -0.48 , -0.52 , -0.19 , -2.79 | 0.25 | -0.48 | -0.52 | -0.19 | -2.79 | -0.1 | -3.73 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.09 , 0.25 , 0.27 , 2.7 , 3.07 | 0.09 | 0.25 | 0.27 | 2.7 | 3.07 | -0.2 | 6.38 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.0 |
现金流肖像 | +++ | +-+ | +-+ | --+ | +-+ | --- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |