就 x成自控 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2015-06-30上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 0.16 , 0.5 , 0.87 , 0.89 , 0.5 , -0.03 | 0.16 | 0.5 | 0.87 | 0.89 | 0.5 | -0.03 | 2.92 |
折旧与摊销合计(亿) 0.73 , 0.81 , 0.87 , 1.03 , 1.06 , 0.54 | 0.73 | 0.81 | 0.87 | 1.03 | 1.06 | 0.54 | 4.5 |
净利润(亿) -5.35 , 0.51 , 0.28 , -2.73 , 0.14 , 0.16 | -5.35 | 0.51 | 0.28 | -2.73 | 0.14 | 0.16 | -7.15 |
净现比 -0.03 , 0.99 , 3.1 , -0.33 , 3.53 , -0.16 | -0.03 | 0.99 | 3.1 | -0.33 | 3.53 | -0.16 | -0.41 |
所在行业净现比 2.38 , 2.09 , 1.38 , 1.48 , 1.53 , 1.16 | 2.38 | 2.09 | 1.38 | 1.48 | 1.53 | 1.16 | 1.69 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 2.92亿元
,
多年累计小于折旧摊销(4.5亿元),或只能勉强维持现有经营,补偿部分折旧摊销,但不具备更新升级能力,须注意分析辨别。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.41
,多年累积净利润为负数(-7.15亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-30上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 10.47 , 10.52 , 13.13 , 12.85 , 13.22 , 7.39 | 10.47 | 10.52 | 13.13 | 12.85 | 13.22 | 7.39 | 60.19 |
营业收入(亿) 14.56 , 14.28 , 17.04 , 14.25 , 14.27 , 8.8 | 14.56 | 14.28 | 17.04 | 14.25 | 14.27 | 8.8 | 74.4 |
收现比 0.72 , 0.74 , 0.77 , 0.9 , 0.93 , 0.84 , 0.81 | 0.72 | 0.74 | 0.77 | 0.9 | 0.93 | 0.84 | 0.81 |
所在行业收现比 0.96 , 0.97 , 0.96 , 0.94 , 0.91 , 0.93 , 0.94 | 0.96 | 0.97 | 0.96 | 0.94 | 0.91 | 0.93 | 0.94 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.81
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-30上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.21 , 0.2 , 0.16 , 0.17 , 0.1 , 0.12 | 0.21 | 0.2 | 0.16 | 0.17 | 0.1 | 0.12 | 0.84 |
其他经营现金增幅(%) -19.23 , -4.76 , -20.0 , 6.25 , -41.18 | -19.23 | -4.76 | -20.0 | 6.25 | -41.18 | 20.0 | -16.93 |
经营活动现金流入小计(亿) 11.61 , 11.1 , 13.73 , 13.56 , 13.61 | 11.61 | 11.1 | 13.73 | 13.56 | 13.61 | 7.61 | 63.61 |
其他经营现金占比(%) 1.78 , 1.8 , 1.15 , 1.23 , 0.72 , 1.58 , 1.32 | 1.78 | 1.8 | 1.15 | 1.23 | 0.72 | 1.58 | 1.32 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为1.32%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-30上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 1.29 , 0.76 , 1.45 , 1.28 , 1.66 | 1.29 | 0.76 | 1.45 | 1.28 | 1.66 | 1.28 | 6.44 |
经营活动现金量净额(亿) 0.16 , 0.5 , 0.87 , 0.89 , 0.5 | 0.16 | 0.5 | 0.87 | 0.89 | 0.5 | -0.03 | 2.92 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.01 | 0.13 |
出售长期资产占比(%) 45.74 , 12.82 , 0.22 , 1.5 , 45.3 | 45.74 | 12.82 | 0.22 | 1.5 | 45.3 | 0.0 | 7.69 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-30上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 10.35 , 8.62 , 10.28 , 6.87 , 6.13 | 10.35 | 8.62 | 10.28 | 6.87 | 6.13 | 3.23 | 42.25 |
偿还债务支付的现金(亿) 8.93 , 12.04 , 9.87 , 7.37 , 5.07 | 8.93 | 12.04 | 9.87 | 7.37 | 5.07 | 1.42 | 43.28 |
货币资金(亿) 1.12 , 2.17 , 1.7 , 2.04 , 1.61 | 1.12 | 2.17 | 1.7 | 2.04 | 1.61 | 1.89 | 8.64 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.13 , 0.07 , 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.07 | 0.05 | 0.02 | 0.25 |
短期有息负债(亿) 5.25 , 3.83 , 3.18 , 1.92 , 2.77 | 5.25 | 3.83 | 3.18 | 1.92 | 2.77 | 3.67 | 16.95 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.52
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-30上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.36 , 0.32 , 0.21 , 0.24 , 0.21 | 0.36 | 0.32 | 0.21 | 0.24 | 0.21 | 0.11 | 0.27 |
有息负债(亿) 8.26 , 5.12 , 5.67 , 5.12 , 6.21 , 8.02 | 8.26 | 5.12 | 5.67 | 5.12 | 6.21 | 8.02 | 6.08 |
有息负债率(%) 39.86 , 21.29 , 21.95 , 21.47 , 23.84 , 27.52 | 39.86 | 21.29 | 21.95 | 21.47 | 23.84 | 27.52 | 25.68 |
平均筹资利率(%) 4.39 , 6.28 , 3.75 , 4.71 , 3.42 | 4.39 | 6.28 | 3.75 | 4.71 | 3.42 | 1.41 | 4.44 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.31 , 4.23 , 3.96 , 3.86 , 4.02 | 4.31 | 4.23 | 3.96 | 3.86 | 4.02 | 2.02 | 4.08 |
所在行业有息负债率(%) 15.06 , 13.11 , 12.65 , 12.13 , 13.25 | 15.06 | 13.11 | 12.65 | 12.13 | 13.25 | 13.61 | 13.24 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.42%
,近5年
综合筹资利率为4.44%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2015-06-30上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.16 , 0.5 , 0.87 , 0.89 , 0.5 | 0.16 | 0.5 | 0.87 | 0.89 | 0.5 | -0.03 | 2.92 |
投资活动现金流净额(亿) -1.26 , -0.75 , -1.44 , -1.23 , -1.65 | -1.26 | -0.75 | -1.44 | -1.23 | -1.65 | -1.27 | -6.33 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.63 , 1.24 , 0.02 , 0.52 , 0.64 | 0.63 | 1.24 | 0.02 | 0.52 | 0.64 | 1.59 | 3.05 |
其中:分红总额(亿) 0.12 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 |
现金流肖像 | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ | --+ | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |