就 x国出版 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-08-21上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 7.94 , 9.68 , 10.62 , 11.78 , 8.57 , -2.8 | 7.94 | 9.68 | 10.62 | 11.78 | 8.57 | -2.8 | 48.59 |
折旧与摊销合计(亿) 1.35 , 1.43 , 1.51 , 1.43 , 1.63 , 0.8 | 1.35 | 1.43 | 1.51 | 1.43 | 1.63 | 0.8 | 7.35 |
净利润(亿) 7.42 , 7.84 , 8.21 , 6.79 , 10.03 , 1.52 | 7.42 | 7.84 | 8.21 | 6.79 | 10.03 | 1.52 | 40.29 |
净现比 1.07 , 1.23 , 1.29 , 1.73 , 0.85 , -1.84 | 1.07 | 1.23 | 1.29 | 1.73 | 0.85 | -1.84 | 1.21 |
所在行业净现比 1.08 , 2.26 , 1.14 , 1.66 , 1.31 , 0.84 | 1.08 | 2.26 | 1.14 | 1.66 | 1.31 | 0.84 | 1.42 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 48.59亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(7.35亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为1.21
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 62.89 , 60.98 , 63.52 , 63.27 , 65.49 , 24.28 | 62.89 | 60.98 | 63.52 | 63.27 | 65.49 | 24.28 | 316.15 |
营业收入(亿) 63.15 , 59.59 , 63.04 , 61.41 , 62.98 , 24.67 | 63.15 | 59.59 | 63.04 | 61.41 | 62.98 | 24.67 | 310.17 |
收现比 1.0 , 1.02 , 1.01 , 1.03 , 1.04 , 0.98 , 1.02 | 1.0 | 1.02 | 1.01 | 1.03 | 1.04 | 0.98 | 1.02 |
所在行业收现比 1.03 , 1.04 , 1.03 , 1.03 , 1.05 , 0.99 , 1.04 | 1.03 | 1.04 | 1.03 | 1.03 | 1.05 | 0.99 | 1.04 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.02
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 3.82 , 3.28 , 3.0 , 2.91 , 2.69 , 1.19 | 3.82 | 3.28 | 3.0 | 2.91 | 2.69 | 1.19 | 15.7 |
其他经营现金增幅(%) 4.09 , -14.14 , -8.54 , -3.0 , -7.56 | 4.09 | -14.14 | -8.54 | -3.0 | -7.56 | -55.76 | -8.39 |
经营活动现金流入小计(亿) 67.05 , 64.73 , 67.13 , 67.16 , 68.86 | 67.05 | 64.73 | 67.13 | 67.16 | 68.86 | 25.53 | 334.93 |
其他经营现金占比(%) 5.69 , 5.06 , 4.47 , 4.33 , 3.91 , 4.67 , 4.69 | 5.69 | 5.06 | 4.47 | 4.33 | 3.91 | 4.67 | 4.69 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为4.69%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 2.84 , 1.39 , 1.37 , 11.77 , 0.46 | 2.84 | 1.39 | 1.37 | 11.77 | 0.46 | 2.71 | 17.83 |
经营活动现金量净额(亿) 7.94 , 9.68 , 10.62 , 11.78 , 8.57 | 7.94 | 9.68 | 10.62 | 11.78 | 8.57 | -2.8 | 48.59 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
投资活动现金流入小计(亿) 106.25 , 127.12 , 107.8 , 123.91 , 51.2 | 106.25 | 127.12 | 107.8 | 123.91 | 51.2 | 25.78 | 516.28 |
出售长期资产占比(%) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,没有持续高于经营活动现金流量净额,正常。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 2.84 , 0.94 , 0.05 , 0.05 , 2.27 | 2.84 | 0.94 | 0.05 | 0.05 | 2.27 | 0.05 | 6.15 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.3 , 0.0 , 0.08 , 2.19 , 5.55 | 0.3 | 0.0 | 0.08 | 2.19 | 5.55 | 0.05 | 8.12 |
货币资金(亿) 50.9 , 16.87 , 14.58 , 12.35 , 43.41 | 50.9 | 16.87 | 14.58 | 12.35 | 43.41 | 23.2 | 138.11 |
速变现金融资产(亿) 7.0 , 35.85 , 46.02 , 31.17 , 15.12 | 7.0 | 35.85 | 46.02 | 31.17 | 15.12 | 17.39 | 135.16 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 2.3 , 3.45 , 4.17 , 0.26 | 0.0 | 2.3 | 3.45 | 4.17 | 0.26 | 0.19 | 10.18 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比213.63
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.05 , 0.08 , 0.14 , 0.11 , 0.07 | 0.05 | 0.08 | 0.14 | 0.11 | 0.07 | 0.02 | 0.09 |
有息负债(亿) 5.2 , 6.14 , 6.66 , 4.45 , 0.89 , 0.83 | 5.2 | 6.14 | 6.66 | 4.45 | 0.89 | 0.83 | 4.67 |
有息负债率(%) 3.93 , 4.45 , 4.6 , 2.99 , 0.57 , 0.52 | 3.93 | 4.45 | 4.6 | 2.99 | 0.57 | 0.52 | 3.31 |
平均筹资利率(%) 1.01 , 1.32 , 2.1 , 2.47 , 7.98 | 1.01 | 1.32 | 2.1 | 2.47 | 7.98 | 2.28 | 1.93 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.79 , 5.62 , 7.33 , 5.03 , 4.64 | 5.79 | 5.62 | 7.33 | 5.03 | 4.64 | 3.07 | 5.68 |
所在行业有息负债率(%) 7.7 , 7.62 , 5.41 , 6.11 , 6.27 | 7.7 | 7.62 | 5.41 | 6.11 | 6.27 | 4.52 | 6.62 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。7.98%
,近5年
综合筹资利率为1.93%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2017-08-21上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 7.94 , 9.68 , 10.62 , 11.78 , 8.57 | 7.94 | 9.68 | 10.62 | 11.78 | 8.57 | -2.8 | 48.59 |
投资活动现金流净额(亿) -8.61 , -6.15 , -10.08 , -8.94 , 11.27 | -8.61 | -6.15 | -10.08 | -8.94 | 11.27 | -19.58 | -22.51 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.84 , -1.39 , -2.83 , -5.08 , -2.0 | 0.84 | -1.39 | -2.83 | -5.08 | -2.0 | -0.04 | -10.46 |
其中:分红总额(亿) 1.82 , 2.11 , 2.22 , 2.35 , 1.97 | 1.82 | 2.11 | 2.22 | 2.35 | 1.97 | 2.91 | 10.47 |
现金流肖像 | +-+ | +-- | +-- | +-- | ++- | --- | +-- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+--'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+--',
且三项总体仍是净增,即经营活动现金流入净额,
足以支撑投资和筹资的支出,公司或是一只能不断产奶的奶牛
。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |