就 x海九百 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于1994-02-24上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) -0.09 , -0.02 , 0.06 , 0.02 , 0.08 , -0.02 | -0.09 | -0.02 | 0.06 | 0.02 | 0.08 | -0.02 | 0.05 |
折旧与摊销合计(亿) 0.07 , 0.13 , 0.17 , 0.17 , 0.17 , 0.09 | 0.07 | 0.13 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.09 | 0.71 |
净利润(亿) 0.99 , 0.53 , 1.02 , 0.52 , 0.62 , 0.24 | 0.99 | 0.53 | 1.02 | 0.52 | 0.62 | 0.24 | 3.68 |
净现比 -0.09 , -0.03 , 0.06 , 0.04 , 0.13 , -0.1 | -0.09 | -0.03 | 0.06 | 0.04 | 0.13 | -0.1 | 0.01 |
所在行业净现比 3.03 , 4.81 , 2.66 , 7.15 , 3.74 , 1.71 | 3.03 | 4.81 | 2.66 | 7.15 | 3.74 | 1.71 | 3.74 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 0.05亿元
,
多年累计小于折旧摊销(0.71亿元),或只能勉强维持现有经营,补偿部分折旧摊销,但不具备更新升级能力,须注意分析辨别。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.01
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 0.78 , 1.01 , 1.06 , 0.76 , 0.94 , 0.49 | 0.78 | 1.01 | 1.06 | 0.76 | 0.94 | 0.49 | 4.55 |
营业收入(亿) 0.74 , 0.93 , 0.99 , 0.69 , 0.87 , 0.46 | 0.74 | 0.93 | 0.99 | 0.69 | 0.87 | 0.46 | 4.22 |
收现比 1.05 , 1.08 , 1.07 , 1.11 , 1.08 , 1.08 , 1.08 | 1.05 | 1.08 | 1.07 | 1.11 | 1.08 | 1.08 | 1.08 |
所在行业收现比 1.07 , 1.54 , 1.57 , 1.52 , 1.44 , 1.54 , 1.38 | 1.07 | 1.54 | 1.57 | 1.52 | 1.44 | 1.54 | 1.38 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.08
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.07 , 0.14 , 0.1 , 0.08 , 0.1 , 0.03 | 0.07 | 0.14 | 0.1 | 0.08 | 0.1 | 0.03 | 0.49 |
其他经营现金增幅(%) 16.67 , 100.0 , -28.57 , -20.0 , 25.0 | 16.67 | 100.0 | -28.57 | -20.0 | 25.0 | -70.0 | 9.33 |
经营活动现金流入小计(亿) 0.85 , 1.14 , 1.16 , 0.84 , 1.03 | 0.85 | 1.14 | 1.16 | 0.84 | 1.03 | 0.52 | 5.02 |
其他经营现金占比(%) 8.62 , 12.01 , 8.71 , 9.11 , 9.27 , 6.32 , 9.76 | 8.62 | 12.01 | 8.71 | 9.11 | 9.27 | 6.32 | 9.76 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为9.76%
,占比稍高,关注后续变化。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.01 , 2.63 , 0.06 , 0.01 , 0.1 | 0.01 | 2.63 | 0.06 | 0.01 | 0.1 | 0.02 | 2.81 |
经营活动现金量净额(亿) -0.09 , -0.02 , 0.06 , 0.02 , 0.08 | -0.09 | -0.02 | 0.06 | 0.02 | 0.08 | -0.02 | 0.05 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.29 , 0.0 , 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.08 | 0.0 | 0.37 |
投资活动现金流入小计(亿) 1.16 , 1.15 , 1.22 , 1.16 , 0.8 | 1.16 | 1.15 | 1.22 | 1.16 | 0.8 | 0.05 | 5.49 |
出售长期资产占比(%) 0.2 , 0.01 , 23.96 , 0.0 , 9.69 | 0.2 | 0.01 | 23.96 | 0.0 | 9.69 | 0.0 | 6.74 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
货币资金(亿) 3.86 , 2.06 , 3.05 , 3.25 , 3.78 | 3.86 | 2.06 | 3.05 | 3.25 | 3.78 | 3.74 | 16.0 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.06 , 0.06 , 0.07 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.03 | 0.19 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比124.67
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.04 | 0.04 |
有息负债率(%) 0.02 , 0.02 , 0.38 , 0.41 , 0.49 , 0.24 | 0.02 | 0.02 | 0.38 | 0.41 | 0.49 | 0.24 | 0.26 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 18.67 , 20.07 , 15.04 | 0.0 | 0.0 | 18.67 | 20.07 | 15.04 | 12.98 | 25.0 |
所在行业平均筹资利率(%) 7.23 , 6.49 , 9.71 , 8.72 , 8.4 | 7.23 | 6.49 | 9.71 | 8.72 | 8.4 | 3.73 | 8.11 |
所在行业有息负债率(%) 13.67 , 15.02 , 14.77 , 15.3 , 14.01 | 13.67 | 15.02 | 14.77 | 15.3 | 14.01 | 16.05 | 14.55 |
平均筹资利率
最近年份公司平均筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。15.04%
,近5年
综合筹资利率为25.0%
,公司筹资利率比较高,但总体有息负债率较低(0.49%),
关注后续变化。
于1994-02-24上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) -0.09 , -0.02 , 0.06 , 0.02 , 0.08 | -0.09 | -0.02 | 0.06 | 0.02 | 0.08 | -0.02 | 0.05 |
投资活动现金流净额(亿) 1.14 , -1.48 , 1.15 , 0.56 , 0.7 | 1.14 | -1.48 | 1.15 | 0.56 | 0.7 | 0.02 | 2.07 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.3 , -0.3 , -0.23 , -0.38 , -0.25 | -0.3 | -0.3 | -0.23 | -0.38 | -0.25 | -0.04 | -1.46 |
其中:分红总额(亿) 0.3 , 0.3 , 0.16 , 0.31 , 0.16 | 0.3 | 0.3 | 0.16 | 0.31 | 0.16 | 0.19 | 1.23 |
现金流肖像 | -+- | --- | ++- | ++- | ++- | -+- | ++- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'++-'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '++-',表示经营、投资活动现金都是净流入,筹资活动现金是净流出,
公司经营良好,有钱挣,投资也在回收资金,然后还能净偿还负债和分红。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |