就 x下秀 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2001-08-07上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) -1.37 , -3.16 , -4.38 , 1.96 , 2.99 , -1.73 | -1.37 | -3.16 | -4.38 | 1.96 | 2.99 | -1.73 | -3.96 |
折旧与摊销合计(亿) 0.01 , 0.01 , 0.06 , 0.11 , 0.22 , 0.11 | 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.11 | 0.22 | 0.11 | 0.41 |
净利润(亿) 2.58 , 2.93 , 3.36 , 1.57 , 0.81 , 0.44 | 2.58 | 2.93 | 3.36 | 1.57 | 0.81 | 0.44 | 11.25 |
净现比 -0.53 , -1.08 , -1.3 , 1.25 , 3.69 , -3.94 | -0.53 | -1.08 | -1.3 | 1.25 | 3.69 | -3.94 | -0.35 |
所在行业净现比 -3.95 , -0.29 , 1.59 , -0.68 , -1.83 , -5.32 | -3.95 | -0.29 | 1.59 | -0.68 | -1.83 | -5.32 | -1.44 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -3.96亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.35
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 17.99 , 25.7 , 39.0 , 43.25 , 45.48 , 20.32 | 17.99 | 25.7 | 39.0 | 43.25 | 45.48 | 20.32 | 171.42 |
营业收入(亿) 19.77 , 30.6 , 45.12 , 41.29 , 42.02 , 20.04 | 19.77 | 30.6 | 45.12 | 41.29 | 42.02 | 20.04 | 178.8 |
收现比 0.91 , 0.84 , 0.86 , 1.05 , 1.08 , 1.01 , 0.96 | 0.91 | 0.84 | 0.86 | 1.05 | 1.08 | 1.01 | 0.96 |
所在行业收现比 1.01 , 1.04 , 1.06 , 1.06 , 1.04 , 1.09 , 1.04 | 1.01 | 1.04 | 1.06 | 1.06 | 1.04 | 1.09 | 1.04 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.96
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.15 , 0.46 , 0.55 , 1.9 , 1.13 , 0.57 | 0.15 | 0.46 | 0.55 | 1.9 | 1.13 | 0.57 | 4.19 |
其他经营现金增幅(%) -67.39 , 206.67 , 19.57 , 245.45 , -40.53 | -67.39 | 206.67 | 19.57 | 245.45 | -40.53 | -49.56 | 65.67 |
经营活动现金流入小计(亿) 18.13 , 26.16 , 39.55 , 45.16 , 46.62 | 18.13 | 26.16 | 39.55 | 45.16 | 46.62 | 20.89 | 175.62 |
其他经营现金占比(%) 0.82 , 1.76 , 1.39 , 4.21 , 2.43 , 2.75 , 2.39 | 0.82 | 1.76 | 1.39 | 4.21 | 2.43 | 2.75 | 2.39 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为2.39%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.06 , 0.16 , 1.44 , 2.39 , 0.29 | 0.06 | 0.16 | 1.44 | 2.39 | 0.29 | 0.06 | 4.34 |
经营活动现金量净额(亿) -1.37 , -3.16 , -4.38 , 1.96 , 2.99 | -1.37 | -3.16 | -4.38 | 1.96 | 2.99 | -1.73 | -3.96 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.19 , 0.0 , 0.05 , 3.01 , 6.02 | 0.19 | 0.0 | 0.05 | 3.01 | 6.02 | 7.41 | 9.27 |
出售长期资产占比(%) 0.0 , 100.0 , 0.0 , 0.03 , 0.03 | 0.0 | 100.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.0 | 0.0 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 1.0 , 8.62 , 16.83 | 0.0 | 0.0 | 1.0 | 8.62 | 16.83 | 5.5 | 26.45 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 2.12 , 14.76 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.12 | 14.76 | 9.22 | 16.88 |
货币资金(亿) 10.43 , 22.94 , 15.7 , 18.43 , 22.99 | 10.43 | 22.94 | 15.7 | 18.43 | 22.99 | 15.41 | 90.49 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 1.29 , 7.81 , 9.87 | 0.0 | 0.0 | 1.29 | 7.81 | 9.87 | 6.13 | 18.97 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比2.68
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.13 , 0.37 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.13 | 0.37 | 0.2 | 0.11 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 1.29 , 7.81 , 9.94 , 6.17 | 0.0 | 0.0 | 1.29 | 7.81 | 9.94 | 6.17 | 3.81 |
有息负债率(%) 0.0 , 0.0 , 2.57 , 13.69 , 16.85 , 11.08 | 0.0 | 0.0 | 2.57 | 13.69 | 16.85 | 11.08 | 6.62 |
平均筹资利率(%) 0 , 0 , 3.24 , 1.72 , 3.76 | 0 | 0 | 3.24 | 1.72 | 3.76 | 3.22 | 2.89 |
所在行业平均筹资利率(%) 8.41 , 9.28 , 7.26 , 4.72 , 4.75 | 8.41 | 9.28 | 7.26 | 4.72 | 4.75 | 2.34 | 6.88 |
所在行业有息负债率(%) 11.82 , 10.26 , 9.53 , 10.52 , 11.08 | 11.82 | 10.26 | 9.53 | 10.52 | 11.08 | 12.44 | 10.64 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.76%
,近5年
综合筹资利率为2.89%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2001-08-07上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) -1.37 , -3.16 , -4.38 , 1.96 , 2.99 | -1.37 | -3.16 | -4.38 | 1.96 | 2.99 | -1.73 | -3.96 |
投资活动现金流净额(亿) -2.25 , -2.87 , -2.43 , -3.15 , 0.39 | -2.25 | -2.87 | -2.43 | -3.15 | 0.39 | -1.85 | -10.31 |
筹资活动现金流净额(亿) 8.41 , 17.46 , -0.39 , 5.17 , 1.27 | 8.41 | 17.46 | -0.39 | 5.17 | 1.27 | -3.92 | 31.92 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.26 , 0.3 , 0.36 , 0.18 | 0.0 | 0.26 | 0.3 | 0.36 | 0.18 | 0.28 | 1.1 |
现金流肖像 | --+ | --+ | --- | +-+ | +++ | --- | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |