就 x金药业 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率等7个方面全方位排雷。
于2004-03-12上市，最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营性现金流量净额(亿) 1.55 , 5.42 , 4.86 , 7.33 , 4.43 , -0.77 | 1.55 | 5.42 | 4.86 | 7.33 | 4.43 | -0.77 | 23.59 |
| 折旧与摊销合计(亿) 0.61 , 0.61 , 0.64 , 0.69 , 0.81 , 0.38 | 0.61 | 0.61 | 0.64 | 0.69 | 0.81 | 0.38 | 3.36 |
| 净利润(亿) 3.52 , 3.6 , 3.75 , 3.88 , 3.95 , 1.49 | 3.52 | 3.6 | 3.75 | 3.88 | 3.95 | 1.49 | 18.7 |
| 净现比 0.44 , 1.51 , 1.3 , 1.89 , 1.12 , -0.52 | 0.44 | 1.51 | 1.3 | 1.89 | 1.12 | -0.52 | 1.26 |
| 所在行业净现比 1.61 , 13.39 , 1.01 , 2.12 , 1.14 , 0.53 | 1.61 | 13.39 | 1.01 | 2.12 | 1.14 | 0.53 | 1.63 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5年，经营活动产生的现金流量净额累计为 23.59亿元，
多年累计不为负，且大于折旧摊销（3.36亿元），现金流不仅可维持现有经营，补偿折旧摊销，还能为扩大生产提供资金，正常。
净现比
最近5年，公司累计净现比为1.26，大于1，表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2004-03-12上市，最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 销售商品收到的现金(亿) 35.53 , 38.6 , 39.86 , 42.23 , 38.19 , 18.73 | 35.53 | 38.6 | 39.86 | 42.23 | 38.19 | 18.73 | 194.41 |
| 营业收入(亿) 35.25 , 36.27 , 36.64 , 40.26 , 37.98 , 19.24 | 35.25 | 36.27 | 36.64 | 40.26 | 37.98 | 19.24 | 186.4 |
| 收现比 1.01 , 1.06 , 1.09 , 1.05 , 1.01 , 0.97 , 1.04 | 1.01 | 1.06 | 1.09 | 1.05 | 1.01 | 0.97 | 1.04 |
| 所在行业收现比 1.04 , 1.02 , 1.04 , 1.04 , 1.04 , 0.97 , 1.04 | 1.04 | 1.02 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 0.97 | 1.04 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5年，公司累计收现比为1.04，大于1，表明公司营业收入绝大部分款项已经收到，正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2004-03-12上市，最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收到其他经营活动的现金(亿) 4.25 , 6.72 , 3.58 , 2.59 , 3.41 , 0.8 | 4.25 | 6.72 | 3.58 | 2.59 | 3.41 | 0.8 | 20.55 |
| 其他经营现金增幅(%) 133.52 , 58.12 , -46.73 , -27.65 , 31.66 | 133.52 | 58.12 | -46.73 | -27.65 | 31.66 | -76.54 | -5.36 |
| 经营活动现金流入小计(亿) 39.78 , 45.32 , 43.44 , 44.82 , 41.6 | 39.78 | 45.32 | 43.44 | 44.82 | 41.6 | 19.53 | 214.96 |
| 其他经营现金占比(%) 10.68 , 14.83 , 8.24 , 5.79 , 8.2 , 4.07 , 9.56 | 10.68 | 14.83 | 8.24 | 5.79 | 8.2 | 4.07 | 9.56 |
占比水平
最近5年，收到其他经营活动的现金合计占比为9.56%，占比稍高，关注后续变化。
历史波动 最近5年，收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%)，同时其占比较大(>10%)的年份有2年，
即2019、2020年份，存在利用 收到其他经营活动的现金 ，美化经营活动现金流量 嫌疑，注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场， 不特指具体公司，仅供参考。
于2004-03-12上市，最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.41 , 0.97 , 0.72 , 0.34 , 0.44 | 0.41 | 0.97 | 0.72 | 0.34 | 0.44 | 0.15 | 2.88 |
| 经营活动现金量净额(亿) 1.55 , 5.42 , 4.86 , 7.33 , 4.43 | 1.55 | 5.42 | 4.86 | 7.33 | 4.43 | -0.77 | 23.59 |
| 出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.32 , 0.06 , 0.31 , 0.0 , 0.0 | 0.32 | 0.06 | 0.31 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.69 |
| 投资活动现金流入小计(亿) 5.02 , 17.77 , 15.99 , 22.59 , 10.31 | 5.02 | 17.77 | 15.99 | 22.59 | 10.31 | 0.0 | 71.68 |
| 出售长期资产占比(%) 6.45 , 0.36 , 1.93 , 0.01 , 0.01 | 6.45 | 0.36 | 1.93 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.96 |
购建固定、无形等长期资产
最近5年，购建固定、无形等长期资产消耗的资金，没有持续高于经营活动现金流量净额，正常。
投资现金流入构成
最近5年，投资活动现金流入小计中，没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2004-03-12上市，最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 1.32 , 0.6 , 0.0 , 0.42 | 0.0 | 1.32 | 0.6 | 0.0 | 0.42 | 0.0 | 2.34 |
| 偿还债务支付的现金(亿) 0.06 , 0.19 , 1.28 , 0.15 , 0.51 | 0.06 | 0.19 | 1.28 | 0.15 | 0.51 | 0.02 | 2.19 |
| 货币资金(亿) 13.78 , 7.55 , 6.33 , 12.4 , 19.98 | 13.78 | 7.55 | 6.33 | 12.4 | 19.98 | 17.11 | 60.04 |
| 速变现金融资产(亿) 0.0 , 6.52 , 7.37 , 4.92 , 0.0 | 0.0 | 6.52 | 7.37 | 4.92 | 0.0 | 0.0 | 18.81 |
| 短期有息负债(亿) 0.02 , 1.36 , 0.89 , 0.79 , 0.78 | 0.02 | 1.36 | 0.89 | 0.79 | 0.78 | 0.73 | 3.84 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比23.44（即自有资金能覆盖短期有息负债），未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况（雷形1），正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2004-03-12上市，最近5年公司筹资利率数据（非年度数据不参与平均计算）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 |
| 有息负债(亿) 0.28 , 1.61 , 1.09 , 0.97 , 0.9 , 0.82 | 0.28 | 1.61 | 1.09 | 0.97 | 0.9 | 0.82 | 0.97 |
| 有息负债率(%) 0.72 , 3.8 , 2.69 , 2.09 , 1.93 , 1.83 | 0.72 | 3.8 | 2.69 | 2.09 | 1.93 | 1.83 | 2.25 |
| 平均筹资利率(%) 1.51 , 1.4 , 1.93 , 2.29 , 1.84 | 1.51 | 1.4 | 1.93 | 2.29 | 1.84 | 1.69 | 2.06 |
| 所在行业平均筹资利率(%) 5.84 , 5.14 , 6.47 , 4.57 , 4.34 | 5.84 | 5.14 | 6.47 | 4.57 | 4.34 | 1.96 | 5.27 |
| 所在行业有息负债率(%) 17.27 , 18.3 , 11.16 , 11.04 , 11.04 | 17.27 | 18.3 | 11.16 | 11.04 | 11.04 | 11.27 | 13.76 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。1.84%，近5年综合筹资利率为2.06%，
公司筹资利率在正常范围内，正常。
于2004-03-12上市，最近5年公司现金流肖像排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营活动现金流净额(亿) 1.55 , 5.42 , 4.86 , 7.33 , 4.43 | 1.55 | 5.42 | 4.86 | 7.33 | 4.43 | -0.77 | 23.59 |
| 投资活动现金流净额(亿) 1.76 , -9.62 , -0.43 , 1.22 , 5.85 | 1.76 | -9.62 | -0.43 | 1.22 | 5.85 | -0.15 | -1.22 |
| 筹资活动现金流净额(亿) -1.81 , -1.04 , -5.21 , -2.64 , -2.02 | -1.81 | -1.04 | -5.21 | -2.64 | -2.02 | -1.91 | -12.72 |
| 其中：分红总额(亿) 1.67 , 2.09 , 4.19 , 2.58 , 1.5 | 1.67 | 2.09 | 4.19 | 2.58 | 1.5 | 1.48 | 12.03 |
| 现金流肖像 | ++- | +-- | +-- | ++- | ++- | --- | +-- |
现金流量肖像
最近5年，现金流肖像综合为'+--'型（对照下表），
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+--'，
且三项总体仍是净增，即经营活动现金流入净额，
足以支撑投资和筹资的支出，公司或是一只能不断产奶的奶牛
。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
| 企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
|---|---|---|---|---|
| 奶牛型 | + | - | - | 优质企业，看未来可持续性 |
| 蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持（分析半途而废风险） |
| 老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券，须低PE+高股息 |
| 妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱，再转移使用 |
| 赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
| 混吃等死型 | - | + | - | 不参与，变卖家产的混吃等死型，看经营现金流趋势 |
| 大出血型 | - | - | - | 远离 |
| 骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |