就 x农开发 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于1999-04-29上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.01 , 0.81 , 0.87 , 1.13 , -0.47 , 0.62 | 0.01 | 0.81 | 0.87 | 1.13 | -0.47 | 0.62 | 2.35 |
折旧与摊销合计(亿) 0.55 , 0.57 , 0.56 , 0.51 , 0.14 , 0.1 | 0.55 | 0.57 | 0.56 | 0.51 | 0.14 | 0.1 | 2.33 |
净利润(亿) 0.08 , 0.43 , 0.45 , 0.64 , 0.69 , 0.55 | 0.08 | 0.43 | 0.45 | 0.64 | 0.69 | 0.55 | 2.29 |
净现比 0.07 , 1.89 , 1.91 , 1.79 , -0.68 , 1.13 | 0.07 | 1.89 | 1.91 | 1.79 | -0.68 | 1.13 | 1.03 |
所在行业净现比 3.24 , -0.69 , -1.52 , -22.56 , 2.97 , -1.86 | 3.24 | -0.69 | -1.52 | -22.56 | 2.97 | -1.86 | -69.56 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 2.35亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(2.33亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为1.03
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
销售商品收到的现金(亿) 5.1 , 6.84 , 6.87 , 5.86 , 6.11 , 2.34 | 5.1 | 6.84 | 6.87 | 5.86 | 6.11 | 2.34 | 30.78 |
营业收入(亿) 5.51 , 5.56 , 6.85 , 6.47 , 5.48 , 3.43 | 5.51 | 5.56 | 6.85 | 6.47 | 5.48 | 3.43 | 29.87 |
收现比 0.93 , 1.23 , 1.0 , 0.91 , 1.11 , 0.68 , 1.03 | 0.93 | 1.23 | 1.0 | 0.91 | 1.11 | 0.68 | 1.03 |
所在行业收现比 1.08 , 1.06 , 1.05 , 1.13 , 1.03 , 1.0 , 1.06 | 1.08 | 1.06 | 1.05 | 1.13 | 1.03 | 1.0 | 1.06 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.03
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
收到其他经营活动的现金(亿) 1.34 , 0.81 , 0.59 , 0.43 , 0.82 , 0.25 | 1.34 | 0.81 | 0.59 | 0.43 | 0.82 | 0.25 | 3.99 |
其他经营现金增幅(%) 24.07 , -39.55 , -27.16 , -27.12 , 90.7 | 24.07 | -39.55 | -27.16 | -27.12 | 90.7 | -69.51 | -11.55 |
经营活动现金流入小计(亿) 6.44 , 7.65 , 7.47 , 6.69 , 6.94 | 6.44 | 7.65 | 7.47 | 6.69 | 6.94 | 2.6 | 35.19 |
其他经营现金占比(%) 20.83 , 10.61 , 7.9 , 6.4 , 11.83 , 9.63 , 11.34 | 20.83 | 10.61 | 7.9 | 6.4 | 11.83 | 9.63 | 11.34 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为11.34%
,多年来的合计占比较大,存在雷形1情形,或有美化经营活动现金流量嫌疑,注意分析辨别。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 1.36 , 0.48 , 2.01 , 2.02 , 1.11 | 1.36 | 0.48 | 2.01 | 2.02 | 1.11 | 0.47 | 6.98 |
经营活动现金量净额(亿) 0.01 , 0.81 , 0.87 , 1.13 , -0.47 | 0.01 | 0.81 | 0.87 | 1.13 | -0.47 | 0.62 | 2.35 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 3.93 , 0.58 , 0.81 , 1.53 , 0.04 | 3.93 | 0.58 | 0.81 | 1.53 | 0.04 | 0.0 | 6.89 |
投资活动现金流入小计(亿) 5.65 , 0.6 , 0.81 , 1.53 , 2.69 | 5.65 | 0.6 | 0.81 | 1.53 | 2.69 | 0.0 | 11.28 |
出售长期资产占比(%) 69.61 , 97.46 , 99.83 , 100.0 , 1.55 | 69.61 | 97.46 | 99.83 | 100.0 | 1.55 | 98.46 | 61.08 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年合计,投资活动现金流入小计中,出售固定、无形等长期资产获得的资金占比61.08%
,占比极高,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 6.06 , 5.2 , 7.28 , 7.6 , 2.58 | 6.06 | 5.2 | 7.28 | 7.6 | 2.58 | 1.29 | 28.72 |
偿还债务支付的现金(亿) 8.15 , 5.63 , 6.33 , 7.84 , 4.56 | 8.15 | 5.63 | 6.33 | 7.84 | 4.56 | 0.17 | 32.51 |
货币资金(亿) 1.4 , 1.06 , 1.61 , 1.73 , 2.53 | 1.4 | 1.06 | 1.61 | 1.73 | 2.53 | 3.75 | 8.33 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
短期有息负债(亿) 6.33 , 5.84 , 6.47 , 5.61 , 2.08 | 6.33 | 5.84 | 6.47 | 5.61 | 2.08 | 3.0 | 26.33 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比1.25
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
财务费用-利息费用(亿) 0.38 , 0.19 , 0.32 , 0.24 , 0.13 | 0.38 | 0.19 | 0.32 | 0.24 | 0.13 | 0.04 | 0.25 |
有息负债(亿) 7.04 , 6.45 , 7.41 , 7.18 , 2.08 , 3.2 | 7.04 | 6.45 | 7.41 | 7.18 | 2.08 | 3.2 | 6.03 |
有息负债率(%) 40.14 , 36.82 , 40.21 , 37.88 , 16.66 , 24.31 | 40.14 | 36.82 | 40.21 | 37.88 | 16.66 | 24.31 | 34.34 |
平均筹资利率(%) 5.35 , 2.88 , 4.26 , 3.38 , 6.44 | 5.35 | 2.88 | 4.26 | 3.38 | 6.44 | 1.37 | 4.15 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.82 , 4.25 , 4.71 , 3.88 , 4.36 | 4.82 | 4.25 | 4.71 | 3.88 | 4.36 | 2.33 | 4.4 |
所在行业有息负债率(%) 29.43 , 31.13 , 31.5 , 34.68 , 42.82 | 29.43 | 31.13 | 31.5 | 34.68 | 42.82 | 41.63 | 33.91 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。6.44%
,近5年
综合筹资利率为4.15%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于1999-04-29上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营活动现金流净额(亿) 0.01 , 0.81 , 0.87 , 1.13 , -0.47 | 0.01 | 0.81 | 0.87 | 1.13 | -0.47 | 0.62 | 2.35 |
投资活动现金流净额(亿) 2.62 , 0.11 , -1.2 , -0.49 , 1.59 | 2.62 | 0.11 | -1.2 | -0.49 | 1.59 | -0.47 | 2.63 |
筹资活动现金流净额(亿) -2.03 , -1.64 , 0.84 , -0.08 , -0.22 | -2.03 | -1.64 | 0.84 | -0.08 | -0.22 | 1.07 | -3.13 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
现金流肖像 | ++- | ++- | +-+ | +-- | -+- | +-+ | ++- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'++-'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '++-',表示经营、投资活动现金都是净流入,筹资活动现金是净流出,
公司经营良好,有钱挣,投资也在回收资金,然后还能净偿还负债和分红。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
---|---|---|---|---|
奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |