就 x江龙盛 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2003-08-01上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 65.9 , 27.81 , 46.81 , 9.56 , 27.51 , 37.93 | 65.9 | 27.81 | 46.81 | 9.56 | 27.51 | 37.93 | 177.59 |
折旧与摊销合计(亿) 7.01 , 7.8 , 8.47 , 8.8 , 8.39 , 0.0 | 7.01 | 7.8 | 8.47 | 8.8 | 8.39 | 0.0 | 40.47 |
净利润(亿) 53.06 , 43.82 , 37.75 , 33.27 , 17.33 , 15.59 | 53.06 | 43.82 | 37.75 | 33.27 | 17.33 | 15.59 | 185.23 |
净现比 1.24 , 0.63 , 1.24 , 0.29 , 1.59 , 2.43 | 1.24 | 0.63 | 1.24 | 0.29 | 1.59 | 2.43 | 0.96 |
所在行业净现比 1.3 , 0.99 , 1.09 , 0.69 , 2.25 , 2.16 | 1.3 | 0.99 | 1.09 | 0.69 | 2.25 | 2.16 | 1.14 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 177.59亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(40.47亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.96
,多年累积小于1,表明公司账面利润含金量稍有不足,没有足额的经营性现金流入,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2003-08-01上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 175.73 , 156.96 , 185.76 , 152.2 , 158.71 , 123.84 | 175.73 | 156.96 | 185.76 | 152.2 | 158.71 | 123.84 | 829.36 |
营业收入(亿) 213.65 , 156.05 , 166.6 , 212.26 , 153.03 , 106.1 | 213.65 | 156.05 | 166.6 | 212.26 | 153.03 | 106.1 | 901.59 |
收现比 0.82 , 1.01 , 1.11 , 0.72 , 1.04 , 1.17 , 0.92 | 0.82 | 1.01 | 1.11 | 0.72 | 1.04 | 1.17 | 0.92 |
所在行业收现比 0.75 , 0.83 , 0.85 , 0.66 , 0.81 , 0.92 , 0.78 | 0.75 | 0.83 | 0.85 | 0.66 | 0.81 | 0.92 | 0.78 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.92
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2003-08-01上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 9.25 , 11.79 , 18.43 , 10.36 , 11.23 , 15.65 | 9.25 | 11.79 | 18.43 | 10.36 | 11.23 | 15.65 | 61.06 |
其他经营现金增幅(%) 64.59 , 27.46 , 56.32 , -43.79 , 8.4 | 64.59 | 27.46 | 56.32 | -43.79 | 8.4 | 39.36 | 4.97 |
经营活动现金流入小计(亿) 186.2 , 170.79 , 206.55 , 167.33 , 171.94 | 186.2 | 170.79 | 206.55 | 167.33 | 171.94 | 140.62 | 902.81 |
其他经营现金占比(%) 4.97 , 6.9 , 8.92 , 6.19 , 6.53 , 11.13 , 6.76 | 4.97 | 6.9 | 8.92 | 6.19 | 6.53 | 11.13 | 6.76 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为6.76%
,占比稍高,关注后续变化。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-08-01上市,最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 8.9 , 5.67 , 6.25 , 5.88 , 2.28 | 8.9 | 5.67 | 6.25 | 5.88 | 2.28 | 2.62 | 28.98 |
经营活动现金量净额(亿) 65.9 , 27.81 , 46.81 , 9.56 , 27.51 | 65.9 | 27.81 | 46.81 | 9.56 | 27.51 | 37.93 | 177.59 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 1.37 , 4.15 , 1.58 , 2.71 , 0.93 | 1.37 | 4.15 | 1.58 | 2.71 | 0.93 | 3.28 | 10.74 |
投资活动现金流入小计(亿) 34.95 , 23.46 , 40.87 , 10.0 , 14.6 | 34.95 | 23.46 | 40.87 | 10.0 | 14.6 | 38.65 | 123.88 |
出售长期资产占比(%) 3.93 , 17.69 , 3.86 , 27.07 , 6.34 | 3.93 | 17.69 | 3.86 | 27.07 | 6.34 | 8.48 | 8.67 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,没有持续高于经营活动现金流量净额,正常。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-08-01上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 67.42 , 98.4 , 194.57 , 182.96 , 258.51 | 67.42 | 98.4 | 194.57 | 182.96 | 258.51 | 181.32 | 801.86 |
偿还债务支付的现金(亿) 126.99 , 85.91 , 193.12 , 151.92 , 237.09 | 126.99 | 85.91 | 193.12 | 151.92 | 237.09 | 240.49 | 795.03 |
货币资金(亿) 40.47 , 66.38 , 68.78 , 68.75 , 108.93 | 40.47 | 66.38 | 68.78 | 68.75 | 108.93 | 181.02 | 353.31 |
速变现金融资产(亿) 0.53 , 0.39 , 12.94 , 13.82 , 14.54 | 0.53 | 0.39 | 12.94 | 13.82 | 14.54 | 9.97 | 42.22 |
短期有息负债(亿) 37.27 , 103.87 , 91.57 , 140.29 , 117.5 | 37.27 | 103.87 | 91.57 | 140.29 | 117.5 | 109.15 | 490.5 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比1.75
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-08-01上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 3.34 , 2.06 , 3.56 , 2.82 , 4.31 | 3.34 | 2.06 | 3.56 | 2.82 | 4.31 | 3.24 | 3.22 |
有息负债(亿) 167.85 , 173.11 , 177.58 , 192.44 , 189.96 , 201.71 | 167.85 | 173.11 | 177.58 | 192.44 | 189.96 | 201.71 | 180.19 |
有息负债率(%) 32.54 , 30.74 , 27.02 , 29.53 , 28.02 , 27.26 | 32.54 | 30.74 | 27.02 | 29.53 | 28.02 | 27.26 | 29.57 |
平均筹资利率(%) 1.99 , 1.19 , 2.0 , 1.47 , 2.27 | 1.99 | 1.19 | 2.0 | 1.47 | 2.27 | 1.6 | 1.79 |
所在行业平均筹资利率(%) 2.27 , 1.58 , 2.14 , 1.69 , 2.45 | 2.27 | 1.58 | 2.14 | 1.69 | 2.45 | 1.68 | 2.03 |
所在行业有息负债率(%) 22.28 , 22.23 , 20.54 , 22.94 , 22.23 | 22.28 | 22.23 | 20.54 | 22.94 | 22.23 | 22.78 | 22.04 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.27%
,近5年
综合筹资利率为1.79%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2003-08-01上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 65.9 , 27.81 , 46.81 , 9.56 , 27.51 | 65.9 | 27.81 | 46.81 | 9.56 | 27.51 | 37.93 | 177.59 |
投资活动现金流净额(亿) 12.69 , -0.11 , -27.77 , -15.14 , -19.38 | 12.69 | -0.11 | -27.77 | -15.14 | -19.38 | -44.23 | -49.71 |
筹资活动现金流净额(亿) -78.73 , -0.6 , -12.33 , 3.85 , 3.74 | -78.73 | -0.6 | -12.33 | 3.85 | 3.74 | 27.04 | -84.07 |
其中:分红总额(亿) 7.96 , 8.1 , 8.13 , 8.0 , 7.89 | 7.96 | 8.1 | 8.13 | 8.0 | 7.89 | 14.64 | 40.08 |
现金流肖像 | ++- | +-- | +-- | +-+ | +-+ | +-+ | +-- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+--'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+--',
且三项总体仍是净增,即经营活动现金流入净额,
足以支撑投资和筹资的支出,公司或是一只能不断产奶的奶牛
。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |