就 x凰光学 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于1997-05-28上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 0.75 , 0.22 , 0.03 , 0.81 , 1.55 , 0.84 | 0.75 | 0.22 | 0.03 | 0.81 | 1.55 | 0.84 | 3.36 |
折旧与摊销合计(亿) 0.51 , 0.63 , 0.66 , 0.75 , 0.88 , 0.42 | 0.51 | 0.63 | 0.66 | 0.75 | 0.88 | 0.42 | 3.43 |
净利润(亿) -0.05 , 0.15 , 0.02 , 0.01 , -0.92 , -0.14 | -0.05 | 0.15 | 0.02 | 0.01 | -0.92 | -0.14 | -0.79 |
净现比 -15.07 , 1.54 , 1.91 , 68.19 , -1.68 , -6.04 | -15.07 | 1.54 | 1.91 | 68.19 | -1.68 | -6.04 | -4.25 |
所在行业净现比 2.48 , -80.47 , -2.98 , -1.11 , 26.69 , 1.82 | 2.48 | -80.47 | -2.98 | -1.11 | 26.69 | 1.82 | -5.6 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 3.36亿元
,
多年累计小于折旧摊销(3.43亿元),或只能勉强维持现有经营,补偿部分折旧摊销,但不具备更新升级能力,须注意分析辨别。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-4.25
,多年累积净利润为负数(-0.79亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 10.87 , 10.99 , 14.82 , 16.99 , 16.12 , 7.6 | 10.87 | 10.99 | 14.82 | 16.99 | 16.12 | 7.6 | 69.79 |
营业收入(亿) 11.28 , 12.73 , 15.93 , 18.65 , 17.91 , 7.88 | 11.28 | 12.73 | 15.93 | 18.65 | 17.91 | 7.88 | 76.5 |
收现比 0.96 , 0.86 , 0.93 , 0.91 , 0.9 , 0.96 , 0.91 | 0.96 | 0.86 | 0.93 | 0.91 | 0.9 | 0.96 | 0.91 |
所在行业收现比 0.93 , 1.0 , 1.11 , 1.04 , 0.94 , 0.99 , 1.0 | 0.93 | 1.0 | 1.11 | 1.04 | 0.94 | 0.99 | 1.0 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.91
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.61 , 0.28 , 0.2 , 0.26 , 0.39 , 0.32 | 0.61 | 0.28 | 0.2 | 0.26 | 0.39 | 0.32 | 1.74 |
其他经营现金增幅(%) 306.67 , -54.1 , -28.57 , 30.0 , 50.0 | 306.67 | -54.1 | -28.57 | 30.0 | 50.0 | -17.95 | -10.58 |
经营活动现金流入小计(亿) 11.55 , 11.34 , 15.16 , 17.41 , 16.57 | 11.55 | 11.34 | 15.16 | 17.41 | 16.57 | 7.97 | 72.03 |
其他经营现金占比(%) 5.26 , 2.49 , 1.35 , 1.52 , 2.37 , 4.03 , 2.42 | 5.26 | 2.49 | 1.35 | 1.52 | 2.37 | 4.03 | 2.42 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为2.42%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 1.15 , 1.64 , 1.08 , 1.45 , 1.56 | 1.15 | 1.64 | 1.08 | 1.45 | 1.56 | 0.3 | 6.88 |
经营活动现金量净额(亿) 0.75 , 0.22 , 0.03 , 0.81 , 1.55 | 0.75 | 0.22 | 0.03 | 0.81 | 1.55 | 0.84 | 3.36 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.02 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.04 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.01 , 1.02 , 0.03 , 0.1 , 0.0 | 0.01 | 1.02 | 0.03 | 0.1 | 0.0 | 0.01 | 1.16 |
出售长期资产占比(%) 94.02 , 0.05 , 69.19 , 21.36 , 100.0 | 94.02 | 0.05 | 69.19 | 21.36 | 100.0 | 100.0 | 3.45 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 2.7 , 6.23 , 6.08 , 13.01 , 5.03 | 2.7 | 6.23 | 6.08 | 13.01 | 5.03 | 1.99 | 33.05 |
偿还债务支付的现金(亿) 1.4 , 3.7 , 6.11 , 10.51 , 5.2 | 1.4 | 3.7 | 6.11 | 10.51 | 5.2 | 2.66 | 26.92 |
货币资金(亿) 3.14 , 3.58 , 2.98 , 3.33 , 2.45 | 3.14 | 3.58 | 2.98 | 3.33 | 2.45 | 1.93 | 15.48 |
速变现金融资产(亿) 1.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 1.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.02 |
短期有息负债(亿) 0.5 , 5.04 , 5.51 , 5.44 , 5.31 | 0.5 | 5.04 | 5.51 | 5.44 | 5.31 | 4.14 | 21.8 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.47
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.04 , 0.14 , 0.19 , 0.23 , 0.28 | 0.04 | 0.14 | 0.19 | 0.23 | 0.28 | 0.13 | 0.18 |
有息负债(亿) 2.58 , 5.09 , 5.51 , 7.78 , 7.84 , 6.99 | 2.58 | 5.09 | 5.51 | 7.78 | 7.84 | 6.99 | 5.76 |
有息负债率(%) 17.21 , 30.03 , 29.83 , 37.31 , 40.3 , 40.16 | 17.21 | 30.03 | 29.83 | 37.31 | 40.3 | 40.16 | 30.94 |
平均筹资利率(%) 1.36 , 2.75 , 3.39 , 2.98 , 3.52 | 1.36 | 2.75 | 3.39 | 2.98 | 3.52 | 1.82 | 3.12 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.28 , 3.77 , 4.57 , 3.94 , 3.25 | 5.28 | 3.77 | 4.57 | 3.94 | 3.25 | 1.72 | 4.16 |
所在行业有息负债率(%) 30.67 , 32.4 , 24.23 , 25.32 , 25.11 | 30.67 | 32.4 | 24.23 | 25.32 | 25.11 | 27.95 | 27.55 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.52%
,近5年
综合筹资利率为3.12%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于1997-05-28上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.75 , 0.22 , 0.03 , 0.81 , 1.55 | 0.75 | 0.22 | 0.03 | 0.81 | 1.55 | 0.84 | 3.36 |
投资活动现金流净额(亿) -2.15 , -0.7 , -1.05 , -1.35 , -1.55 | -2.15 | -0.7 | -1.05 | -1.35 | -1.55 | -0.3 | -6.8 |
筹资活动现金流净额(亿) 2.95 , 1.11 , 0.19 , 0.98 , -0.89 | 2.95 | 1.11 | 0.19 | 0.98 | -0.89 | -1.05 | 4.34 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
现金流肖像 | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ | +-- | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |