就 x博高新 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2022-08-18上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.47 , 1.64 , -1.72 | 0.47 | 1.64 | -1.72 | 2.11 |
折旧与摊销合计(亿) 0.83 , 0.81 , 0.57 | 0.83 | 0.81 | 0.57 | 1.64 |
净利润(亿) -0.42 , 0.53 , -0.63 | -0.42 | 0.53 | -0.63 | 0.11 |
净现比 -1.13 , 3.07 , 2.7 | -1.13 | 3.07 | 2.7 | 19.18 |
所在行业净现比 -10.74 , -5.09 , -50.73 | -10.74 | -5.09 | -50.73 | 15.16 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近2
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 2.11亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(1.64亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近2
年,公司累计净现比为19.18
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 26.76 , 23.02 , 11.79 | 26.76 | 23.02 | 11.79 | 49.78 |
营业收入(亿) 22.07 , 21.63 , 10.3 | 22.07 | 21.63 | 10.3 | 43.7 |
收现比 1.21 , 1.06 , 1.14 , 1.14 | 1.21 | 1.06 | 1.14 | 1.14 |
所在行业收现比 0.99 , 0.95 , 1.03 , 1.0 | 0.99 | 0.95 | 1.03 | 1.0 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
2
年,公司累计收现比为1.14
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
---|---|---|---|---|
收到其他经营活动的现金(亿) 0.86 , 0.98 , 0.19 | 0.86 | 0.98 | 0.19 | 1.84 |
其他经营现金增幅(%) 0 , 13.95 | - | 13.95 | -80.61 | 13.95 |
经营活动现金流入小计(亿) 28.02 , 24.11 | 28.02 | 24.11 | 12.47 | 52.13 |
其他经营现金占比(%) 3.07 , 4.05 , 1.5 , 3.53 | 3.07 | 4.05 | 1.5 | 3.53 |
占比水平
最近2
年,收到其他经营活动的现金合计占比为3.53%
,占比低,正常。
历史波动 最近2
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 6.89 , 7.82 | 6.89 | 7.82 | 1.27 | 14.71 |
经营活动现金量净额(亿) 0.47 , 1.64 | 0.47 | 1.64 | -1.72 | 2.11 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.03 , 0.13 | 0.03 | 0.13 | 1.5 | 0.16 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.03 , 1.14 | 0.03 | 1.14 | 1.51 | 1.17 |
出售长期资产占比(%) 100.0 , 11.62 | 100.0 | 11.62 | 99.07 | 13.68 |
购建固定、无形等长期资产
最近2
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近2
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 13.82 , 14.39 | 13.82 | 14.39 | 5.73 | 28.21 |
偿还债务支付的现金(亿) 11.55 , 7.94 | 11.55 | 7.94 | 2.66 | 19.49 |
货币资金(亿) 7.4 , 6.44 | 7.4 | 6.44 | 6.66 | 13.84 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 5.68 , 5.38 | 5.68 | 5.38 | 6.75 | 11.06 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.99
,稍小于1,自有资金能勉强覆盖短期有息负债,未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
财务费用-利息费用(亿) 0.28 , 0.41 | 0.28 | 0.41 | 0.29 | 0.34 |
有息负债(亿) 11.18 , 19.49 , 22.02 | 11.18 | 19.49 | 22.02 | 15.33 |
有息负债率(%) 28.84 , 41.79 , 45.48 | 28.84 | 41.79 | 45.48 | 35.31 |
平均筹资利率(%) 2.55 , 2.11 | 2.55 | 2.11 | 1.33 | 2.22 |
所在行业平均筹资利率(%) 3.1 , 3.09 | 3.1 | 3.09 | 1.54 | 3.09 |
所在行业有息负债率(%) 36.78 , 37.44 | 36.78 | 37.44 | 38.29 | 37.11 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.11%
,近2年
综合筹资利率为2.22%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2022-08-18上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
---|---|---|---|---|
经营活动现金流净额(亿) 0.47 , 1.64 | 0.47 | 1.64 | -1.72 | 2.11 |
投资活动现金流净额(亿) -7.42 , -6.75 | -7.42 | -6.75 | 0.17 | -14.17 |
筹资活动现金流净额(亿) 3.39 , 5.03 | 3.39 | 5.03 | 1.58 | 8.42 |
其中:分红总额(亿) 0.29 , 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0.29 |
现金流肖像 | +-+ | +-+ | -++ | +-+ |
现金流量肖像
最近2
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |