就 x坤环境 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2023-05-23上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.19 , 0.83 , 2.7 , 3.63 , 1.13 , 2.42 | 0.19 | 0.83 | 2.7 | 3.63 | 1.13 | 2.42 | 8.48 |
折旧与摊销合计(亿) 0.23 , 0.5 , 1.02 , 1.34 , 1.52 , 0.85 | 0.23 | 0.5 | 1.02 | 1.34 | 1.52 | 0.85 | 4.61 |
净利润(亿) 0.84 , 1.54 , 2.39 , 2.54 , 1.86 , 1.26 | 0.84 | 1.54 | 2.39 | 2.54 | 1.86 | 1.26 | 9.17 |
净现比 0.23 , 0.54 , 1.13 , 1.43 , 0.61 , 1.93 | 0.23 | 0.54 | 1.13 | 1.43 | 0.61 | 1.93 | 0.92 |
所在行业净现比 -1.05 , 0.7 , 0.76 , 1.25 , 1.46 , 1.02 | -1.05 | 0.7 | 0.76 | 1.25 | 1.46 | 1.02 | 1.35 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 8.48亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(4.61亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.92
,多年累积小于1,表明公司账面利润含金量稍有不足,没有足额的经营性现金流入,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 3.26 , 4.41 , 11.49 , 16.6 , 14.68 , 8.12 | 3.26 | 4.41 | 11.49 | 16.6 | 14.68 | 8.12 | 50.44 |
营业收入(亿) 7.84 , 11.23 , 16.19 , 18.19 , 17.53 , 8.93 | 7.84 | 11.23 | 16.19 | 18.19 | 17.53 | 8.93 | 70.98 |
收现比 0.42 , 0.39 , 0.71 , 0.91 , 0.84 , 0.91 , 0.71 | 0.42 | 0.39 | 0.71 | 0.91 | 0.84 | 0.91 | 0.71 |
所在行业收现比 1.0 , 0.99 , 0.9 , 0.93 , 0.95 , 0.94 , 0.95 | 1.0 | 0.99 | 0.9 | 0.93 | 0.95 | 0.94 | 0.95 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.71
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.42 , 0.53 , 0.24 , 0.49 , 0.33 , 0.18 | 0.42 | 0.53 | 0.24 | 0.49 | 0.33 | 0.18 | 2.01 |
其他经营现金增幅(%) 40.0 , 26.19 , -54.72 , 104.17 , -32.65 | 40.0 | 26.19 | -54.72 | 104.17 | -32.65 | -45.45 | -5.85 |
经营活动现金流入小计(亿) 3.73 , 4.97 , 11.85 , 17.8 , 15.54 | 3.73 | 4.97 | 11.85 | 17.8 | 15.54 | 8.56 | 53.89 |
其他经营现金占比(%) 11.32 , 10.66 , 2.0 , 2.77 , 2.15 , 2.05 , 3.73 | 11.32 | 10.66 | 2.0 | 2.77 | 2.15 | 2.05 | 3.73 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为3.73%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 4.89 , 6.81 , 5.91 , 2.75 , 3.66 | 4.89 | 6.81 | 5.91 | 2.75 | 3.66 | 1.86 | 24.02 |
经营活动现金量净额(亿) 0.19 , 0.83 , 2.7 , 3.63 , 1.13 | 0.19 | 0.83 | 2.7 | 3.63 | 1.13 | 2.42 | 8.48 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.12 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 |
投资活动现金流入小计(亿) 6.63 , 16.13 , 4.27 , 12.11 , 4.63 | 6.63 | 16.13 | 4.27 | 12.11 | 4.63 | 2.87 | 43.77 |
出售长期资产占比(%) 0.02 , 0.03 , 2.74 , 0.01 , 0.02 | 0.02 | 0.03 | 2.74 | 0.01 | 0.02 | 0.09 | 0.27 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 3.36 , 6.75 , 4.8 , 2.18 , 3.35 | 3.36 | 6.75 | 4.8 | 2.18 | 3.35 | 5.12 | 20.44 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.18 , 1.6 , 1.0 , 1.53 , 4.59 | 0.18 | 1.6 | 1.0 | 1.53 | 4.59 | 1.02 | 8.9 |
货币资金(亿) 0.8 , 4.23 , 4.16 , 4.76 , 12.25 | 0.8 | 4.23 | 4.16 | 4.76 | 12.25 | 16.05 | 26.2 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.75 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.75 | 1.66 | 1.75 |
短期有息负债(亿) 0.66 , 0.82 , 1.46 , 1.48 , 1.71 | 0.66 | 0.82 | 1.46 | 1.48 | 1.71 | 6.72 | 6.13 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比2.64
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.05 , 0.38 , 0.73 , 0.83 , 0.95 | 0.05 | 0.38 | 0.73 | 0.83 | 0.95 | 0.37 | 0.59 |
有息负债(亿) 10.47 , 15.72 , 19.44 , 20.09 , 18.87 , 22.93 | 10.47 | 15.72 | 19.44 | 20.09 | 18.87 | 22.93 | 16.92 |
有息负债率(%) 48.95 , 45.45 , 47.02 , 45.06 , 31.69 , 35.81 | 48.95 | 45.45 | 47.02 | 45.06 | 31.69 | 35.81 | 43.63 |
平均筹资利率(%) 0.44 , 2.43 , 3.78 , 4.14 , 5.04 | 0.44 | 2.43 | 3.78 | 4.14 | 5.04 | 1.6 | 3.49 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.54 , 4.55 , 4.41 , 3.7 , 3.72 | 4.54 | 4.55 | 4.41 | 3.7 | 3.72 | 1.8 | 4.18 |
所在行业有息负债率(%) 42.21 , 37.84 , 34.8 , 36.01 , 36.34 | 42.21 | 37.84 | 34.8 | 36.01 | 36.34 | 37.88 | 37.44 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。5.04%
,近5年
综合筹资利率为3.49%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2023-05-23上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.19 , 0.83 , 2.7 , 3.63 , 1.13 | 0.19 | 0.83 | 2.7 | 3.63 | 1.13 | 2.42 | 8.48 |
投资活动现金流净额(亿) -4.24 , -6.83 , -5.59 , -2.64 , -5.34 | -4.24 | -6.83 | -5.59 | -2.64 | -5.34 | -1.79 | -24.64 |
筹资活动现金流净额(亿) 3.51 , 9.24 , 2.88 , -0.36 , 11.67 | 3.51 | 9.24 | 2.88 | -0.36 | 11.67 | 3.03 | 26.94 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.49 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.49 | 0.24 | 0.49 |
现金流肖像 | +-+ | +-+ | +-+ | +-- | +-+ | +-+ | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |