就 x业香料 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率等7个方面全方位排雷。
于2020-09-16上市，最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营性现金流量净额(亿) 0.61 , 0.11 , 0.28 , 0.21 , 0.39 , 0.11 | 0.61 | 0.11 | 0.28 | 0.21 | 0.39 | 0.11 | 1.6 |
| 折旧与摊销合计(亿) 0.07 , 0.09 , 0.13 , 0.13 , 0.16 , 0.11 | 0.07 | 0.09 | 0.13 | 0.13 | 0.16 | 0.11 | 0.58 |
| 净利润(亿) 0.46 , 0.4 , 0.18 , 0.21 , -0.04 , 0.14 | 0.46 | 0.4 | 0.18 | 0.21 | -0.04 | 0.14 | 1.21 |
| 净现比 1.34 , 0.28 , 1.58 , 1.03 , -9.99 , 0.82 | 1.34 | 0.28 | 1.58 | 1.03 | -9.99 | 0.82 | 1.32 |
| 所在行业净现比 1.25 , 0.97 , -10.12 , -0.89 , 0.93 , 0.39 | 1.25 | 0.97 | -10.12 | -0.89 | 0.93 | 0.39 | 1.06 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5年，经营活动产生的现金流量净额累计为 1.6亿元，
多年累计不为负，且大于折旧摊销（0.58亿元），现金流不仅可维持现有经营，补偿折旧摊销，还能为扩大生产提供资金，正常。
净现比
最近5年，公司累计净现比为1.32，大于1，表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-09-16上市，最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 销售商品收到的现金(亿) 2.11 , 2.14 , 2.63 , 2.64 , 2.75 , 1.67 | 2.11 | 2.14 | 2.63 | 2.64 | 2.75 | 1.67 | 12.27 |
| 营业收入(亿) 2.15 , 2.06 , 2.46 , 2.55 , 2.69 , 1.73 | 2.15 | 2.06 | 2.46 | 2.55 | 2.69 | 1.73 | 11.91 |
| 收现比 0.98 , 1.04 , 1.07 , 1.04 , 1.02 , 0.97 , 1.03 | 0.98 | 1.04 | 1.07 | 1.04 | 1.02 | 0.97 | 1.03 |
| 所在行业收现比 1.08 , 1.07 , 1.01 , 1.08 , 1.07 , 1.05 , 1.06 | 1.08 | 1.07 | 1.01 | 1.08 | 1.07 | 1.05 | 1.06 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5年，公司累计收现比为1.03，大于1，表明公司营业收入绝大部分款项已经收到，正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-09-16上市，最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收到其他经营活动的现金(亿) 0.07 , 0.22 , 0.06 , 0.1 , 0.04 , 0.01 | 0.07 | 0.22 | 0.06 | 0.1 | 0.04 | 0.01 | 0.49 |
| 其他经营现金增幅(%) -30.0 , 214.29 , -72.73 , 66.67 , -60.0 | -30.0 | 214.29 | -72.73 | 66.67 | -60.0 | -75.0 | -13.06 |
| 经营活动现金流入小计(亿) 2.2 , 2.46 , 2.84 , 3.01 , 2.95 | 2.2 | 2.46 | 2.84 | 3.01 | 2.95 | 1.76 | 13.46 |
| 其他经营现金占比(%) 2.99 , 8.78 , 2.26 , 3.46 , 1.47 , 0.8 , 3.64 | 2.99 | 8.78 | 2.26 | 3.46 | 1.47 | 0.8 | 3.64 |
占比水平
最近5年，收到其他经营活动的现金合计占比为3.64%，占比低，正常。
历史波动 最近5年，收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%)，同时其占比较大(>10%)的年份有0年，
未发现利用收到其他经营活动的现金，美化经营活动现金流量的嫌疑，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-09-16上市，最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.59 , 0.14 , 0.46 , 0.67 , 0.37 | 0.59 | 0.14 | 0.46 | 0.67 | 0.37 | 0.13 | 2.23 |
| 经营活动现金量净额(亿) 0.61 , 0.11 , 0.28 , 0.21 , 0.39 | 0.61 | 0.11 | 0.28 | 0.21 | 0.39 | 0.11 | 1.6 |
| 出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
| 投资活动现金流入小计(亿) 0.0 , 0.0 , 3.1 , 2.15 , 0.91 | 0.0 | 0.0 | 3.1 | 2.15 | 0.91 | 1.01 | 6.16 |
| 出售长期资产占比(%) 31.45 , 10.13 , 0.19 , 0.06 , 0.0 | 31.45 | 10.13 | 0.19 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.16 |
购建固定、无形等长期资产
最近5年，购建固定、无形等长期资产消耗的资金，持续高于经营活动现金流量净额（2020、2021、2022年），说明企业持续借钱维持购建资产行为，存在雷形1情形，或管理层对未来有无敌的信心，或存在财务操纵，注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5年，投资活动现金流入小计中，没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场， 不特指具体公司，仅供参考。
于2020-09-16上市，最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 取得借款收到的现金(亿) 0.54 , 0.2 , 0.0 , 0.1 , 0.1 | 0.54 | 0.2 | 0.0 | 0.1 | 0.1 | 0.0 | 0.94 |
| 偿还债务支付的现金(亿) 0.42 , 1.0 , 0.0 , 0.0 , 0.17 | 0.42 | 1.0 | 0.0 | 0.0 | 0.17 | 0.03 | 1.59 |
| 货币资金(亿) 0.5 , 1.56 , 0.61 , 1.17 , 0.6 | 0.5 | 1.56 | 0.61 | 1.17 | 0.6 | 0.56 | 4.44 |
| 速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.7 , 0.0 , 0.2 | 0.0 | 0.0 | 0.7 | 0.0 | 0.2 | 0.0 | 0.9 |
| 短期有息负债(亿) 0.24 , 0.0 , 0.0 , 0.1 , 0.03 | 0.24 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.03 | 0.0 | 0.37 |
借款与还款
最近年份一年内就要偿还的有息负债为0.0亿元，资金链不紧张，没有资金链紧绷且还款远大于借款的情况，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-09-16上市，最近5年公司筹资利率数据（非年度数据不参与平均计算）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 财务费用-利息费用(亿) 0.02 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
| 有息负债(亿) 0.8 , 0.0 , 0.0 , 0.1 , 0.03 , 0.0 | 0.8 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.03 | 0.0 | 0.19 |
| 有息负债率(%) 20.84 , 0.0 , 0.0 , 1.61 , 0.5 , 0.0 | 20.84 | 0.0 | 0.0 | 1.61 | 0.5 | 0.0 | 4.59 |
| 平均筹资利率(%) 2.06 , 0 , 0 , 1.99 , 7.73 | 2.06 | 0 | 0 | 1.99 | 7.73 | 0 | 5.26 |
| 所在行业平均筹资利率(%) 4.06 , 4.12 , 3.39 , 3.94 , 3.43 | 4.06 | 4.12 | 3.39 | 3.94 | 3.43 | 1.58 | 3.79 |
| 所在行业有息负债率(%) 18.8 , 16.55 , 21.65 , 23.96 , 27.52 | 18.8 | 16.55 | 21.65 | 23.96 | 27.52 | 28.86 | 21.7 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。7.73%，近5年综合筹资利率为5.26%，
公司筹资利率在正常范围内，正常。
于2020-09-16上市，最近5年公司现金流肖像排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营活动现金流净额(亿) 0.61 , 0.11 , 0.28 , 0.21 , 0.39 | 0.61 | 0.11 | 0.28 | 0.21 | 0.39 | 0.11 | 1.6 |
| 投资活动现金流净额(亿) -0.59 , -0.39 , -1.1 , 0.28 , -0.87 | -0.59 | -0.39 | -1.1 | 0.28 | -0.87 | -0.13 | -2.67 |
| 筹资活动现金流净额(亿) -0.03 , 1.4 , -0.11 , 0.06 , -0.11 | -0.03 | 1.4 | -0.11 | 0.06 | -0.11 | -0.03 | 1.21 |
| 其中：分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.11 , 0.04 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.04 | 0.04 | 0.0 | 0.19 |
| 现金流肖像 | +-- | +-+ | +-- | +++ | +-- | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5年，现金流肖像综合为'+-+'型（对照下表），
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+'，表示经营、筹资活动现金都是净流入，投资活动现金是净流出，
公司将经营挣的钱，筹资借的钱，都做了投资，显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景，以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
| 企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
|---|---|---|---|---|
| 奶牛型 | + | - | - | 优质企业，看未来可持续性 |
| 蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持（分析半途而废风险） |
| 老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券，须低PE+高股息 |
| 妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱，再转移使用 |
| 赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
| 混吃等死型 | - | + | - | 不参与，变卖家产的混吃等死型，看经营现金流趋势 |
| 大出血型 | - | - | - | 远离 |
| 骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |