就 x倍亿 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2020-08-24上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.89 , -2.73 , -2.52 , -0.18 , 0.51 , 1.14 | 0.89 | -2.73 | -2.52 | -0.18 | 0.51 | 1.14 | -4.03 |
折旧与摊销合计(亿) 0.17 , 0.18 , 0.25 , 0.39 , 0.56 , 0.31 | 0.17 | 0.18 | 0.25 | 0.39 | 0.56 | 0.31 | 1.55 |
净利润(亿) 0.6 , 0.53 , 0.86 , 1.4 , 1.66 , 0.91 | 0.6 | 0.53 | 0.86 | 1.4 | 1.66 | 0.91 | 5.05 |
净现比 1.48 , -5.16 , -2.91 , -0.13 , 0.31 , 1.26 | 1.48 | -5.16 | -2.91 | -0.13 | 0.31 | 1.26 | -0.8 |
所在行业净现比 -0.11 , -0.31 , -0.76 , 2.11 , 2.11 , 1.53 | -0.11 | -0.31 | -0.76 | 2.11 | 2.11 | 1.53 | -1.27 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -4.03亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.8
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-08-24上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
销售商品收到的现金(亿) 9.86 , 11.6 , 21.3 , 28.78 , 35.04 , 18.67 | 9.86 | 11.6 | 21.3 | 28.78 | 35.04 | 18.67 | 106.58 |
营业收入(亿) 9.13 , 12.64 , 22.68 , 29.48 , 34.52 , 16.5 | 9.13 | 12.64 | 22.68 | 29.48 | 34.52 | 16.5 | 108.45 |
收现比 1.08 , 0.92 , 0.94 , 0.98 , 1.02 , 1.13 , 0.98 | 1.08 | 0.92 | 0.94 | 0.98 | 1.02 | 1.13 | 0.98 |
所在行业收现比 1.09 , 1.07 , 1.04 , 1.0 , 0.99 , 1.01 , 1.03 | 1.09 | 1.07 | 1.04 | 1.0 | 0.99 | 1.01 | 1.03 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.98
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-08-24上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
收到其他经营活动的现金(亿) 0.09 , 0.07 , 0.06 , 0.16 , 0.35 , 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.06 | 0.16 | 0.35 | 0.08 | 0.73 |
其他经营现金增幅(%) 200.0 , -22.22 , -14.29 , 166.67 , 118.75 | 200.0 | -22.22 | -14.29 | 166.67 | 118.75 | -77.14 | 40.43 |
经营活动现金流入小计(亿) 9.99 , 11.75 , 21.83 , 29.53 , 35.55 | 9.99 | 11.75 | 21.83 | 29.53 | 35.55 | 18.87 | 108.65 |
其他经营现金占比(%) 0.91 , 0.6 , 0.29 , 0.55 , 0.99 , 0.41 , 0.67 | 0.91 | 0.6 | 0.29 | 0.55 | 0.99 | 0.41 | 0.67 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为0.67%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-24上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.75 , 1.81 , 2.48 , 1.6 , 2.44 | 0.75 | 1.81 | 2.48 | 1.6 | 2.44 | 2.02 | 9.08 |
经营活动现金量净额(亿) 0.89 , -2.73 , -2.52 , -0.18 , 0.51 | 0.89 | -2.73 | -2.52 | -0.18 | 0.51 | 1.14 | -4.03 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.0 , 0.02 , 0.14 , 0.38 , 0.52 | 0.0 | 0.02 | 0.14 | 0.38 | 0.52 | 0.0 | 1.06 |
出售长期资产占比(%) 100.0 , 21.2 , 0.15 , 0.09 , 0.94 | 100.0 | 21.2 | 0.15 | 0.09 | 0.94 | 26.72 | 0.0 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-08-24上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 2.2 , 6.25 , 10.73 , 15.67 , 17.78 | 2.2 | 6.25 | 10.73 | 15.67 | 17.78 | 7.41 | 52.63 |
偿还债务支付的现金(亿) 2.38 , 3.31 , 5.02 , 14.01 , 15.78 | 2.38 | 3.31 | 5.02 | 14.01 | 15.78 | 8.84 | 40.5 |
货币资金(亿) 0.61 , 1.01 , 4.22 , 3.06 , 3.01 | 0.61 | 1.01 | 4.22 | 3.06 | 3.01 | 5.11 | 11.91 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.19 , 0.16 , 0.02 , 0.0 | 0.0 | 0.19 | 0.16 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.37 |
短期有息负债(亿) 2.08 , 5.03 , 9.78 , 11.6 , 13.17 | 2.08 | 5.03 | 9.78 | 11.6 | 13.17 | 10.35 | 41.66 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.49
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-24上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
财务费用-利息费用(亿) 0.11 , 0.15 , 0.32 , 0.54 , 0.39 | 0.11 | 0.15 | 0.32 | 0.54 | 0.39 | 0.05 | 0.3 |
有息负债(亿) 2.08 , 5.03 , 12.43 , 14.36 , 13.17 , 15.19 | 2.08 | 5.03 | 12.43 | 14.36 | 13.17 | 15.19 | 9.41 |
有息负债率(%) 32.05 , 42.05 , 57.78 , 60.22 , 46.76 , 48.32 | 32.05 | 42.05 | 57.78 | 60.22 | 46.76 | 48.32 | 47.77 |
平均筹资利率(%) 5.45 , 3.02 , 2.61 , 3.74 , 2.94 | 5.45 | 3.02 | 2.61 | 3.74 | 2.94 | 0.32 | 3.19 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.43 , 5.19 , 5.36 , 4.02 , 4.6 | 5.43 | 5.19 | 5.36 | 4.02 | 4.6 | 2.35 | 4.92 |
所在行业有息负债率(%) 24.03 , 26.88 , 23.04 , 22.92 , 21.22 | 24.03 | 26.88 | 23.04 | 22.92 | 21.22 | 21.89 | 23.62 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.94%
,近5年
综合筹资利率为3.19%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2020-08-24上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营活动现金流净额(亿) 0.89 , -2.73 , -2.52 , -0.18 , 0.51 | 0.89 | -2.73 | -2.52 | -0.18 | 0.51 | 1.14 | -4.03 |
投资活动现金流净额(亿) -0.75 , -1.79 , -2.34 , -2.02 , -2.18 | -0.75 | -1.79 | -2.34 | -2.02 | -2.18 | -2.05 | -9.08 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.33 , 5.01 , 7.92 , 1.27 , 1.4 | -0.33 | 5.01 | 7.92 | 1.27 | 1.4 | 2.81 | 15.27 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.19 , 0.17 , 0.3 | 0.0 | 0.0 | 0.19 | 0.17 | 0.3 | 0.44 | 0.66 |
现金流肖像 | +-- | --+ | --+ | --+ | +-+ | +-+ | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
---|---|---|---|---|
奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |