就 x菱动力 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2018-01-16上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 0.38 , 0.01 , 0.36 , 0.38 , 1.28 , 0.82 | 0.38 | 0.01 | 0.36 | 0.38 | 1.28 | 0.82 | 2.41 |
折旧与摊销合计(亿) 0.61 , 0.56 , 0.98 , 1.24 , 1.36 , 0.69 | 0.61 | 0.56 | 0.98 | 1.24 | 1.36 | 0.69 | 4.75 |
净利润(亿) 0.21 , 0.07 , 0.21 , 0.35 , -1.22 , 0.33 | 0.21 | 0.07 | 0.21 | 0.35 | -1.22 | 0.33 | -0.38 |
净现比 1.79 , 0.18 , 1.72 , 1.06 , -1.04 , 2.49 | 1.79 | 0.18 | 1.72 | 1.06 | -1.04 | 2.49 | -6.34 |
所在行业净现比 3.47 , 1.89 , 1.33 , 0.63 , 2.31 , 1.46 | 3.47 | 1.89 | 1.33 | 0.63 | 2.31 | 1.46 | 1.9 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 2.41亿元
,
多年累计小于折旧摊销(4.75亿元),或只能勉强维持现有经营,补偿部分折旧摊销,但不具备更新升级能力,须注意分析辨别。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-6.34
,多年累积净利润为负数(-0.38亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2018-01-16上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
销售商品收到的现金(亿) 4.53 , 4.85 , 7.31 , 9.27 , 12.86 , 6.88 | 4.53 | 4.85 | 7.31 | 9.27 | 12.86 | 6.88 | 38.82 |
营业收入(亿) 5.25 , 5.13 , 7.5 , 11.07 , 15.2 , 7.23 | 5.25 | 5.13 | 7.5 | 11.07 | 15.2 | 7.23 | 44.15 |
收现比 0.86 , 0.95 , 0.98 , 0.84 , 0.85 , 0.95 , 0.88 | 0.86 | 0.95 | 0.98 | 0.84 | 0.85 | 0.95 | 0.88 |
所在行业收现比 0.9 , 0.85 , 0.92 , 0.93 , 0.94 , 0.94 , 0.91 | 0.9 | 0.85 | 0.92 | 0.93 | 0.94 | 0.94 | 0.91 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.88
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2018-01-16上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.08 , 0.09 , 0.07 , 0.13 , 0.14 , 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.13 | 0.14 | 0.11 | 0.51 |
其他经营现金增幅(%) -57.89 , 12.5 , -22.22 , 85.71 , 7.69 | -57.89 | 12.5 | -22.22 | 85.71 | 7.69 | -21.43 | 15.02 |
经营活动现金流入小计(亿) 4.62 , 4.95 , 7.52 , 9.89 , 13.27 | 4.62 | 4.95 | 7.52 | 9.89 | 13.27 | 7.11 | 40.25 |
其他经营现金占比(%) 1.7 , 1.78 , 0.89 , 1.35 , 1.02 , 1.55 , 1.27 | 1.7 | 1.78 | 0.89 | 1.35 | 1.02 | 1.55 | 1.27 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为1.27%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2018-01-16上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 2.09 , 2.06 , 2.4 , 2.06 , 1.05 | 2.09 | 2.06 | 2.4 | 2.06 | 1.05 | 0.37 | 9.66 |
经营活动现金量净额(亿) 0.38 , 0.01 , 0.36 , 0.38 , 1.28 | 0.38 | 0.01 | 0.36 | 0.38 | 1.28 | 0.82 | 2.41 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
投资活动现金流入小计(亿) 9.88 , 3.16 , 0.31 , 0.14 , 5.1 | 9.88 | 3.16 | 0.31 | 0.14 | 5.1 | 1.46 | 18.59 |
出售长期资产占比(%) 0.01 , 0.27 , 1.63 , 0.1 , 0.0 | 0.01 | 0.27 | 1.63 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.11 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2018-01-16上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 2.52 , 2.81 , 4.84 , 5.3 , 3.99 | 2.52 | 2.81 | 4.84 | 5.3 | 3.99 | 2.52 | 19.46 |
偿还债务支付的现金(亿) 1.81 , 1.72 , 3.25 , 3.03 , 4.8 | 1.81 | 1.72 | 3.25 | 3.03 | 4.8 | 2.98 | 14.61 |
货币资金(亿) 1.5 , 0.92 , 1.49 , 4.34 , 2.07 | 1.5 | 0.92 | 1.49 | 4.34 | 2.07 | 1.66 | 10.32 |
速变现金融资产(亿) 0.51 , 0.3 , 0.0 , 0.0 , 0.45 | 0.51 | 0.3 | 0.0 | 0.0 | 0.45 | 0.5 | 1.26 |
短期有息负债(亿) 1.17 , 2.74 , 4.65 , 4.98 , 3.49 | 1.17 | 2.74 | 4.65 | 4.98 | 3.49 | 3.49 | 17.03 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.62
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2018-01-16上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.05 , 0.08 , 0.17 , 0.28 , 0.26 | 0.05 | 0.08 | 0.17 | 0.28 | 0.26 | 0.08 | 0.17 |
有息负债(亿) 1.17 , 2.9 , 5.96 , 6.92 , 4.79 , 4.03 | 1.17 | 2.9 | 5.96 | 6.92 | 4.79 | 4.03 | 4.35 |
有息负债率(%) 7.64 , 16.68 , 24.7 , 22.56 , 15.78 , 13.4 | 7.64 | 16.68 | 24.7 | 22.56 | 15.78 | 13.4 | 17.47 |
平均筹资利率(%) 3.91 , 2.6 , 2.92 , 4.09 , 5.39 | 3.91 | 2.6 | 2.92 | 4.09 | 5.39 | 2.04 | 3.91 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.48 , 3.68 , 3.2 , 3.18 , 5.04 | 4.48 | 3.68 | 3.2 | 3.18 | 5.04 | 2.5 | 3.92 |
所在行业有息负债率(%) 15.89 , 14.68 , 13.98 , 17.09 , 15.98 | 15.89 | 14.68 | 13.98 | 17.09 | 15.98 | 16.19 | 15.52 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。5.39%
,近5年
综合筹资利率为3.91%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2018-01-16上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.38 , 0.01 , 0.36 , 0.38 , 1.28 | 0.38 | 0.01 | 0.36 | 0.38 | 1.28 | 0.82 | 2.41 |
投资活动现金流净额(亿) -0.06 , -1.82 , -3.65 , -1.92 , -1.51 | -0.06 | -1.82 | -3.65 | -1.92 | -1.51 | -0.41 | -8.96 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.49 , 0.79 , 4.05 , 4.48 , -2.12 | 0.49 | 0.79 | 4.05 | 4.48 | -2.12 | -0.79 | 7.69 |
其中:分红总额(亿) 0.2 , 0.16 , 0.0 , 0.0 , 0.19 | 0.2 | 0.16 | 0.0 | 0.0 | 0.19 | 0.0 | 0.55 |
现金流肖像 | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ | +-- | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |