就 x环环保 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-08-21上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) -1.46 , -1.74 , 1.19 , 0.54 , 0.81 , 0.8 | -1.46 | -1.74 | 1.19 | 0.54 | 0.81 | 0.8 | -0.66 |
折旧与摊销合计(亿) 0.08 , 0.22 , 0.57 , 0.82 , 1.02 , 0.71 | 0.08 | 0.22 | 0.57 | 0.82 | 1.02 | 0.71 | 2.71 |
净利润(亿) 1.01 , 1.63 , 2.15 , 2.26 , 1.18 , 0.41 | 1.01 | 1.63 | 2.15 | 2.26 | 1.18 | 0.41 | 8.23 |
净现比 -1.44 , -1.07 , 0.56 , 0.24 , 0.69 , 1.93 | -1.44 | -1.07 | 0.56 | 0.24 | 0.69 | 1.93 | -0.08 |
所在行业净现比 2.18 , 1.92 , 0.92 , 1.12 , 1.47 , 0.43 | 2.18 | 1.92 | 0.92 | 1.12 | 1.47 | 0.43 | 1.45 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -0.66亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.08
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 5.77 , 7.71 , 9.48 , 12.45 , 6.5 , 3.45 | 5.77 | 7.71 | 9.48 | 12.45 | 6.5 | 3.45 | 41.91 |
营业收入(亿) 6.54 , 9.5 , 11.66 , 14.05 , 8.14 , 4.52 | 6.54 | 9.5 | 11.66 | 14.05 | 8.14 | 4.52 | 49.89 |
收现比 0.88 , 0.81 , 0.81 , 0.89 , 0.8 , 0.76 , 0.84 | 0.88 | 0.81 | 0.81 | 0.89 | 0.8 | 0.76 | 0.84 |
所在行业收现比 0.96 , 0.89 , 0.79 , 0.82 , 0.85 , 0.84 , 0.85 | 0.96 | 0.89 | 0.79 | 0.82 | 0.85 | 0.84 | 0.85 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.84
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.44 , 0.23 , 0.27 , 0.3 , 0.37 , 0.17 | 0.44 | 0.23 | 0.27 | 0.3 | 0.37 | 0.17 | 1.61 |
其他经营现金增幅(%) 51.72 , -47.73 , 17.39 , 11.11 , 23.33 | 51.72 | -47.73 | 17.39 | 11.11 | 23.33 | -54.05 | -4.24 |
经营活动现金流入小计(亿) 6.3 , 8.0 , 9.77 , 12.76 , 6.88 | 6.3 | 8.0 | 9.77 | 12.76 | 6.88 | 3.61 | 43.71 |
其他经营现金占比(%) 6.92 , 2.9 , 2.78 , 2.38 , 5.37 , 4.58 , 3.68 | 6.92 | 2.9 | 2.78 | 2.38 | 5.37 | 4.58 | 3.68 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为3.68%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 1.89 , 4.12 , 4.35 , 4.74 , 2.27 | 1.89 | 4.12 | 4.35 | 4.74 | 2.27 | 0.18 | 17.37 |
经营活动现金量净额(亿) -1.46 , -1.74 , 1.19 , 0.54 , 0.81 | -1.46 | -1.74 | 1.19 | 0.54 | 0.81 | 0.8 | -0.66 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.15 , 0.0 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.17 |
投资活动现金流入小计(亿) 2.19 , 0.4 , 2.95 , 2.4 , 8.42 | 2.19 | 0.4 | 2.95 | 2.4 | 8.42 | 4.7 | 16.36 |
出售长期资产占比(%) 7.06 , 0.0 , 0.53 , 0.02 , 0.03 | 7.06 | 0.0 | 0.53 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 1.04 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 5.33 , 7.3 , 14.9 , 10.44 , 8.73 | 5.33 | 7.3 | 14.9 | 10.44 | 8.73 | 5.7 | 46.7 |
偿还债务支付的现金(亿) 1.81 , 6.66 , 8.42 , 9.3 , 5.7 | 1.81 | 6.66 | 8.42 | 9.3 | 5.7 | 3.3 | 31.89 |
货币资金(亿) 1.82 , 1.54 , 2.67 , 4.49 , 2.33 | 1.82 | 1.54 | 2.67 | 4.49 | 2.33 | 2.45 | 12.85 |
速变现金融资产(亿) 0.2 , 1.12 , 0.02 , 0.76 , 0.0 | 0.2 | 1.12 | 0.02 | 0.76 | 0.0 | 1.2 | 2.1 |
短期有息负债(亿) 2.2 , 3.64 , 5.99 , 4.31 , 5.29 | 2.2 | 3.64 | 5.99 | 4.31 | 5.29 | 4.18 | 21.43 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.87
,稍小于1,自有资金能勉强覆盖短期有息负债,未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.34 , 0.55 , 0.98 , 1.17 , 1.37 | 0.34 | 0.55 | 0.98 | 1.17 | 1.37 | 0.74 | 0.88 |
有息负债(亿) 8.66 , 9.92 , 18.1 , 28.37 , 32.12 , 33.98 | 8.66 | 9.92 | 18.1 | 28.37 | 32.12 | 33.98 | 19.43 |
有息负债率(%) 32.42 , 26.09 , 33.55 , 44.05 , 48.41 , 49.92 | 32.42 | 26.09 | 33.55 | 44.05 | 48.41 | 49.92 | 36.9 |
平均筹资利率(%) 3.98 , 5.59 , 5.43 , 4.11 , 4.26 | 3.98 | 5.59 | 5.43 | 4.11 | 4.26 | 2.17 | 4.53 |
所在行业平均筹资利率(%) 3.74 , 3.67 , 4.01 , 4.29 , 3.74 | 3.74 | 3.67 | 4.01 | 4.29 | 3.74 | 1.73 | 3.89 |
所在行业有息负债率(%) 33.55 , 35.71 , 36.03 , 35.88 , 38.06 | 33.55 | 35.71 | 36.03 | 35.88 | 38.06 | 39.79 | 35.85 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。4.26%
,近5年
综合筹资利率为4.53%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2017-08-21上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) -1.46 , -1.74 , 1.19 , 0.54 , 0.81 | -1.46 | -1.74 | 1.19 | 0.54 | 0.81 | 0.8 | -0.66 |
投资活动现金流净额(亿) -3.37 , -5.12 , -6.72 , -6.03 , -0.65 | -3.37 | -5.12 | -6.72 | -6.03 | -0.65 | -1.44 | -21.89 |
筹资活动现金流净额(亿) 5.98 , 6.22 , 6.78 , 7.15 , -1.99 | 5.98 | 6.22 | 6.78 | 7.15 | -1.99 | 0.84 | 24.14 |
其中:分红总额(亿) 0.06 , 0.1 , 0.18 , 0.21 , 0.21 | 0.06 | 0.1 | 0.18 | 0.21 | 0.21 | 0.17 | 0.76 |
现金流肖像 | --+ | --+ | +-+ | +-+ | +-- | +-+ | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |