就 x智科技 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2016-11-15上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 1.21 , 1.53 , -0.03 , 0.36 , 1.69 , 1.26 | 1.21 | 1.53 | -0.03 | 0.36 | 1.69 | 1.26 | 4.76 |
折旧与摊销合计(亿) 0.54 , 0.58 , 0.66 , 0.77 , 0.86 , 0.47 | 0.54 | 0.58 | 0.66 | 0.77 | 0.86 | 0.47 | 3.41 |
净利润(亿) 0.68 , 1.45 , 1.28 , 0.56 , 1.36 , 1.24 | 0.68 | 1.45 | 1.28 | 0.56 | 1.36 | 1.24 | 5.33 |
净现比 1.77 , 1.06 , -0.02 , 0.63 , 1.24 , 1.01 | 1.77 | 1.06 | -0.02 | 0.63 | 1.24 | 1.01 | 0.89 |
所在行业净现比 2.48 , -80.47 , -2.98 , -1.11 , 26.69 , 1.82 | 2.48 | -80.47 | -2.98 | -1.11 | 26.69 | 1.82 | -5.6 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 4.76亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(3.41亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.89
,多年累积小于1,表明公司账面利润含金量明显不足,没有足额的经营性现金流入,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-15上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 10.06 , 14.06 , 18.95 , 20.36 , 22.03 , 10.68 | 10.06 | 14.06 | 18.95 | 20.36 | 22.03 | 10.68 | 85.46 |
营业收入(亿) 10.96 , 14.2 , 19.25 , 19.81 , 23.03 , 11.19 | 10.96 | 14.2 | 19.25 | 19.81 | 23.03 | 11.19 | 87.25 |
收现比 0.92 , 0.99 , 0.98 , 1.03 , 0.96 , 0.95 , 0.98 | 0.92 | 0.99 | 0.98 | 1.03 | 0.96 | 0.95 | 0.98 |
所在行业收现比 0.93 , 1.0 , 1.11 , 1.04 , 0.94 , 0.99 , 1.0 | 0.93 | 1.0 | 1.11 | 1.04 | 0.94 | 0.99 | 1.0 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.98
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-15上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.43 , 0.39 , 0.28 , 0.63 , 0.5 , 0.7 | 0.43 | 0.39 | 0.28 | 0.63 | 0.5 | 0.7 | 2.23 |
其他经营现金增幅(%) 48.28 , -9.3 , -28.21 , 125.0 , -20.63 | 48.28 | -9.3 | -28.21 | 125.0 | -20.63 | 40.0 | 3.84 |
经营活动现金流入小计(亿) 10.71 , 14.69 , 19.61 , 21.29 , 23.27 | 10.71 | 14.69 | 19.61 | 21.29 | 23.27 | 11.63 | 89.57 |
其他经营现金占比(%) 4.04 , 2.62 , 1.45 , 2.95 , 2.14 , 6.01 , 2.49 | 4.04 | 2.62 | 1.45 | 2.95 | 2.14 | 6.01 | 2.49 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为2.49%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-11-15上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.24 , 0.6 , 1.59 , 2.35 , 1.73 | 0.24 | 0.6 | 1.59 | 2.35 | 1.73 | 0.61 | 6.51 |
经营活动现金量净额(亿) 1.21 , 1.53 , -0.03 , 0.36 , 1.69 | 1.21 | 1.53 | -0.03 | 0.36 | 1.69 | 1.26 | 4.76 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.05 , 0.0 , 0.01 , 0.11 , 0.08 | 0.05 | 0.0 | 0.01 | 0.11 | 0.08 | 0.0 | 0.25 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.05 , 0.38 , 0.9 , 3.2 , 2.74 | 0.05 | 0.38 | 0.9 | 3.2 | 2.74 | 1.4 | 7.27 |
出售长期资产占比(%) 99.99 , 0.58 , 0.62 , 3.41 , 2.95 | 99.99 | 0.58 | 0.62 | 3.41 | 2.95 | 0.0 | 3.44 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-15上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 10.16 , 8.59 , 10.17 , 9.65 , 16.08 | 10.16 | 8.59 | 10.17 | 9.65 | 16.08 | 4.26 | 54.65 |
偿还债务支付的现金(亿) 9.76 , 8.87 , 8.2 , 9.58 , 14.17 | 9.76 | 8.87 | 8.2 | 9.58 | 14.17 | 5.9 | 50.58 |
货币资金(亿) 2.74 , 3.44 , 10.88 , 8.42 , 9.13 | 2.74 | 3.44 | 10.88 | 8.42 | 9.13 | 5.89 | 34.61 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 1.5 | 0.03 |
短期有息负债(亿) 6.5 , 4.48 , 7.42 , 7.68 , 6.14 | 6.5 | 4.48 | 7.42 | 7.68 | 6.14 | 4.61 | 32.22 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比1.6
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-11-15上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.34 , 0.28 , 0.37 , 0.31 , 0.33 | 0.34 | 0.28 | 0.37 | 0.31 | 0.33 | 0.12 | 0.33 |
有息负债(亿) 6.5 , 5.18 , 8.13 , 7.97 , 8.4 , 6.37 | 6.5 | 5.18 | 8.13 | 7.97 | 8.4 | 6.37 | 7.24 |
有息负债率(%) 32.64 , 22.58 , 23.18 , 22.3 , 21.24 , 17.28 | 32.64 | 22.58 | 23.18 | 22.3 | 21.24 | 17.28 | 24.39 |
平均筹资利率(%) 5.19 , 5.43 , 4.61 , 3.9 , 3.94 | 5.19 | 5.43 | 4.61 | 3.9 | 3.94 | 1.95 | 4.56 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.28 , 3.77 , 4.57 , 3.94 , 3.25 | 5.28 | 3.77 | 4.57 | 3.94 | 3.25 | 1.72 | 4.16 |
所在行业有息负债率(%) 30.67 , 32.4 , 24.23 , 25.32 , 25.11 | 30.67 | 32.4 | 24.23 | 25.32 | 25.11 | 27.95 | 27.55 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.94%
,近5年
综合筹资利率为4.56%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2016-11-15上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 1.21 , 1.53 , -0.03 , 0.36 , 1.69 | 1.21 | 1.53 | -0.03 | 0.36 | 1.69 | 1.26 | 4.76 |
投资活动现金流净额(亿) -0.49 , -0.77 , -1.5 , -2.49 , -1.88 | -0.49 | -0.77 | -1.5 | -2.49 | -1.88 | -1.75 | -7.13 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.06 , -0.73 , 8.34 , -0.6 , 1.06 | 0.06 | -0.73 | 8.34 | -0.6 | 1.06 | -2.31 | 8.13 |
其中:分红总额(亿) 0.08 , 0.08 , 0.16 , 0.26 , 0.13 | 0.08 | 0.08 | 0.16 | 0.26 | 0.13 | 0.39 | 0.71 |
现金流肖像 | +-+ | +-- | --+ | +-- | +-+ | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |