就 x普股份 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2015-06-11上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 1.9 , -0.32 , -0.28 , -0.44 , 1.17 , -0.41 | 1.9 | -0.32 | -0.28 | -0.44 | 1.17 | -0.41 | 2.03 |
折旧与摊销合计(亿) 0.37 , 0.41 , 0.4 , 0.41 , 0.42 , 0.21 | 0.37 | 0.41 | 0.4 | 0.41 | 0.42 | 0.21 | 2.01 |
净利润(亿) 0.17 , -1.99 , 0.12 , -1.42 , -0.56 , -0.25 | 0.17 | -1.99 | 0.12 | -1.42 | -0.56 | -0.25 | -3.68 |
净现比 11.17 , 0.16 , -2.28 , 0.31 , -2.07 , 1.67 | 11.17 | 0.16 | -2.28 | 0.31 | -2.07 | 1.67 | -0.55 |
所在行业净现比 1.77 , 1.41 , 0.75 , 0.64 , 1.13 , -0.16 | 1.77 | 1.41 | 0.75 | 0.64 | 1.13 | -0.16 | 0.99 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 2.03亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(2.01亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.55
,多年累积净利润为负数(-3.68亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-11上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 6.53 , 6.63 , 8.47 , 7.79 , 7.81 , 2.56 | 6.53 | 6.63 | 8.47 | 7.79 | 7.81 | 2.56 | 37.23 |
营业收入(亿) 5.43 , 4.78 , 8.75 , 7.14 , 9.36 , 1.98 | 5.43 | 4.78 | 8.75 | 7.14 | 9.36 | 1.98 | 35.46 |
收现比 1.2 , 1.39 , 0.97 , 1.09 , 0.83 , 1.29 , 1.05 | 1.2 | 1.39 | 0.97 | 1.09 | 0.83 | 1.29 | 1.05 |
所在行业收现比 0.93 , 0.89 , 0.89 , 0.92 , 0.93 , 0.97 , 0.91 | 0.93 | 0.89 | 0.89 | 0.92 | 0.93 | 0.97 | 0.91 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.05
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-11上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.86 , 0.28 , 0.37 , 0.48 , 0.28 , 0.24 | 0.86 | 0.28 | 0.37 | 0.48 | 0.28 | 0.24 | 2.27 |
其他经营现金增幅(%) 152.94 , -67.44 , 32.14 , 29.73 , -41.67 | 152.94 | -67.44 | 32.14 | 29.73 | -41.67 | -14.29 | -24.46 |
经营活动现金流入小计(亿) 7.42 , 6.99 , 8.9 , 8.37 , 8.09 | 7.42 | 6.99 | 8.9 | 8.37 | 8.09 | 2.8 | 39.77 |
其他经营现金占比(%) 11.55 , 4.01 , 4.14 , 5.72 , 3.43 , 8.54 , 5.71 | 11.55 | 4.01 | 4.14 | 5.72 | 3.43 | 8.54 | 5.71 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为5.71%
,占比稍高,关注后续变化。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-11上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.43 , 0.57 , 0.52 , 0.95 , 0.93 | 0.43 | 0.57 | 0.52 | 0.95 | 0.93 | 0.5 | 3.4 |
经营活动现金量净额(亿) 1.9 , -0.32 , -0.28 , -0.44 , 1.17 | 1.9 | -0.32 | -0.28 | -0.44 | 1.17 | -0.41 | 2.03 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.03 , 0.04 , 0.01 , 0.0 , 0.22 | 0.03 | 0.04 | 0.01 | 0.0 | 0.22 | 0.0 | 0.3 |
投资活动现金流入小计(亿) 3.0 , 4.15 , 4.06 , 4.9 , 2.28 | 3.0 | 4.15 | 4.06 | 4.9 | 2.28 | 1.85 | 18.39 |
出售长期资产占比(%) 0.89 , 0.87 , 0.12 , 0.05 , 9.61 | 0.89 | 0.87 | 0.12 | 0.05 | 9.61 | 0.14 | 1.63 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2020、2021、2022
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-11上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 2.47 , 2.43 , 2.76 , 3.65 , 3.07 | 2.47 | 2.43 | 2.76 | 3.65 | 3.07 | 1.1 | 14.38 |
偿还债务支付的现金(亿) 3.62 , 1.49 , 1.67 , 3.66 , 3.71 | 3.62 | 1.49 | 1.67 | 3.66 | 3.71 | 1.61 | 14.15 |
货币资金(亿) 1.03 , 1.36 , 1.42 , 1.34 , 3.49 | 1.03 | 1.36 | 1.42 | 1.34 | 3.49 | 1.96 | 8.64 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 1.2 , 1.16 , 2.27 , 3.23 , 2.42 | 1.2 | 1.16 | 2.27 | 3.23 | 2.42 | 2.37 | 10.28 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.83
,稍小于1,自有资金能勉强覆盖短期有息负债,未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-11上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.12 , 0.11 , 0.15 , 0.18 , 0.17 | 0.12 | 0.11 | 0.15 | 0.18 | 0.17 | 0.06 | 0.15 |
有息负债(亿) 1.2 , 1.81 , 2.9 , 3.43 , 2.92 , 2.37 | 1.2 | 1.81 | 2.9 | 3.43 | 2.92 | 2.37 | 2.45 |
有息负债率(%) 6.67 , 9.47 , 13.29 , 14.89 , 12.19 , 10.46 | 6.67 | 9.47 | 13.29 | 14.89 | 12.19 | 10.46 | 11.3 |
平均筹资利率(%) 9.77 , 5.92 , 5.31 , 5.17 , 5.95 | 9.77 | 5.92 | 5.31 | 5.17 | 5.95 | 2.43 | 6.12 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.82 , 4.55 , 4.1 , 4.02 , 4.33 | 4.82 | 4.55 | 4.1 | 4.02 | 4.33 | 2.2 | 4.36 |
所在行业有息负债率(%) 16.17 , 14.09 , 13.3 , 13.59 , 14.21 | 16.17 | 14.09 | 13.3 | 13.59 | 14.21 | 14.34 | 14.27 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。5.95%
,近5年
综合筹资利率为6.12%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2015-06-11上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 1.9 , -0.32 , -0.28 , -0.44 , 1.17 | 1.9 | -0.32 | -0.28 | -0.44 | 1.17 | -0.41 | 2.03 |
投资活动现金流净额(亿) -0.45 , -0.74 , -0.73 , -0.93 , -0.97 | -0.45 | -0.74 | -0.73 | -0.93 | -0.97 | -0.54 | -3.82 |
筹资活动现金流净额(亿) -1.21 , 1.33 , 0.9 , 1.48 , 1.48 | -1.21 | 1.33 | 0.9 | 1.48 | 1.48 | -0.58 | 3.98 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.04 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
现金流肖像 | +-- | --+ | --+ | --+ | +-+ | --- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |