就 x姆猫 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2015-05-15上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 10.41 , 10.76 , 11.35 , 6.48 , 3.76 , 1.54 | 10.41 | 10.76 | 11.35 | 6.48 | 3.76 | 1.54 | 42.76 |
折旧与摊销合计(亿) 1.93 , 1.14 , 1.44 , 1.28 , 1.31 , 0.5 | 1.93 | 1.14 | 1.44 | 1.28 | 1.31 | 0.5 | 7.1 |
净利润(亿) -28.07 , 7.52 , 7.08 , 4.39 , -8.66 , 0.73 | -28.07 | 7.52 | 7.08 | 4.39 | -8.66 | 0.73 | -17.74 |
净现比 -0.37 , 1.43 , 1.6 , 1.48 , -0.43 , 2.1 | -0.37 | 1.43 | 1.6 | 1.48 | -0.43 | 2.1 | -2.41 |
所在行业净现比 4.15 , 1.28 , 1.41 , 12.56 , 1.75 , 1.51 | 4.15 | 1.28 | 1.41 | 12.56 | 1.75 | 1.51 | 2.06 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 42.76亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(7.1亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-2.41
,多年累积净利润为负数(-17.74亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 25.17 , 19.25 , 19.32 , 15.4 , 13.67 , 5.98 | 25.17 | 19.25 | 19.32 | 15.4 | 13.67 | 5.98 | 92.81 |
营业收入(亿) 18.31 , 18.07 , 19.41 , 16.33 , 13.48 , 5.76 | 18.31 | 18.07 | 19.41 | 16.33 | 13.48 | 5.76 | 85.6 |
收现比 1.38 , 1.07 , 1.0 , 0.94 , 1.01 , 1.04 , 1.08 | 1.38 | 1.07 | 1.0 | 0.94 | 1.01 | 1.04 | 1.08 |
所在行业收现比 1.03 , 1.04 , 1.02 , 1.02 , 0.99 , 1.02 , 1.02 | 1.03 | 1.04 | 1.02 | 1.02 | 0.99 | 1.02 | 1.02 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.08
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 1.12 , 2.51 , 0.25 , 1.64 , 0.31 , 0.17 | 1.12 | 2.51 | 0.25 | 1.64 | 0.31 | 0.17 | 5.83 |
其他经营现金增幅(%) -40.74 , 124.11 , -90.04 , 556.0 , -81.1 | -40.74 | 124.11 | -90.04 | 556.0 | -81.1 | -45.16 | -27.47 |
经营活动现金流入小计(亿) 26.54 , 21.77 , 19.57 , 17.06 , 13.99 | 26.54 | 21.77 | 19.57 | 17.06 | 13.99 | 6.15 | 98.93 |
其他经营现金占比(%) 4.23 , 11.55 , 1.29 , 9.62 , 2.18 , 2.81 , 5.89 | 4.23 | 11.55 | 1.29 | 9.62 | 2.18 | 2.81 | 5.89 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为5.89%
,占比稍高,关注后续变化。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 2.4 , 1.73 , 1.39 , 0.89 , 2.5 | 2.4 | 1.73 | 1.39 | 0.89 | 2.5 | 0.73 | 8.91 |
经营活动现金量净额(亿) 10.41 , 10.76 , 11.35 , 6.48 , 3.76 | 10.41 | 10.76 | 11.35 | 6.48 | 3.76 | 1.54 | 42.76 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.79 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.79 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.83 |
投资活动现金流入小计(亿) 48.11 , 48.42 , 0.3 , 5.61 , 8.15 | 48.11 | 48.42 | 0.3 | 5.61 | 8.15 | 1.64 | 110.59 |
出售长期资产占比(%) 1.64 , 0.05 , 2.53 , 0.25 , 0.04 | 1.64 | 0.05 | 2.53 | 0.25 | 0.04 | 0.01 | 0.75 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,没有持续高于经营活动现金流量净额,正常。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 24.36 , 12.19 , 8.96 , 10.69 , 18.6 | 24.36 | 12.19 | 8.96 | 10.69 | 18.6 | 8.81 | 74.8 |
偿还债务支付的现金(亿) 36.35 , 19.53 , 14.23 , 18.7 , 18.2 | 36.35 | 19.53 | 14.23 | 18.7 | 18.2 | 8.15 | 107.01 |
货币资金(亿) 9.9 , 7.12 , 8.85 , 6.23 , 3.38 | 9.9 | 7.12 | 8.85 | 6.23 | 3.38 | 5.48 | 35.48 |
速变现金融资产(亿) 0.1 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 |
短期有息负债(亿) 11.49 , 12.42 , 14.45 , 12.85 , 12.14 | 11.49 | 12.42 | 14.45 | 12.85 | 12.14 | 13.92 | 63.35 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.39
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 2.25 , 1.47 , 1.2 , 1.0 , 1.08 | 2.25 | 1.47 | 1.2 | 1.0 | 1.08 | 0.63 | 1.4 |
有息负债(亿) 34.59 , 29.05 , 23.97 , 16.7 , 17.01 , 17.7 | 34.59 | 29.05 | 23.97 | 16.7 | 17.01 | 17.7 | 24.26 |
有息负债率(%) 43.95 , 43.78 , 34.77 , 26.75 , 33.41 , 34.35 | 43.95 | 43.78 | 34.77 | 26.75 | 33.41 | 34.35 | 36.53 |
平均筹资利率(%) 6.51 , 5.07 , 4.99 , 5.98 , 6.34 | 6.51 | 5.07 | 4.99 | 5.98 | 6.34 | 3.56 | 5.77 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.91 , 6.08 , 8.49 , 9.1 , 6.86 | 5.91 | 6.08 | 8.49 | 9.1 | 6.86 | 3.41 | 7.29 |
所在行业有息负债率(%) 15.32 , 14.11 , 8.55 , 7.54 , 8.49 | 15.32 | 14.11 | 8.55 | 7.54 | 8.49 | 8.71 | 10.8 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。6.34%
,近5年
综合筹资利率为5.77%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2015-05-15上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 10.41 , 10.76 , 11.35 , 6.48 , 3.76 | 10.41 | 10.76 | 11.35 | 6.48 | 3.76 | 1.54 | 42.76 |
投资活动现金流净额(亿) -4.22 , -2.06 , -6.19 , 1.96 , -2.66 | -4.22 | -2.06 | -6.19 | 1.96 | -2.66 | 0.61 | -13.17 |
筹资活动现金流净额(亿) -10.93 , -10.94 , -4.62 , -10.14 , -1.9 | -10.93 | -10.94 | -4.62 | -10.14 | -1.9 | -0.82 | -38.53 |
其中:分红总额(亿) 1.3 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 1.3 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.3 |
现金流肖像 | +-- | +-- | +-- | ++- | +-- | ++- | +-- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+--'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+--',
,但三项总体(剔除分红,即把分红加回来)为负,即经营活动现金流入净额,
不足以支撑投资和筹资的支出,公司是一只随时可能变成蛮牛('+-+')的奶牛
。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |