就 x康生化 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-05-03上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 0.74 , 0.91 , 0.35 , -0.09 , -1.87 , 0.64 | 0.74 | 0.91 | 0.35 | -0.09 | -1.87 | 0.64 | 0.04 |
折旧与摊销合计(亿) 0.29 , 0.3 , 0.34 , 0.64 , 0.69 , 0.48 | 0.29 | 0.3 | 0.34 | 0.64 | 0.69 | 0.48 | 2.26 |
净利润(亿) 0.57 , 0.43 , -0.26 , -1.23 , -2.23 , -0.88 | 0.57 | 0.43 | -0.26 | -1.23 | -2.23 | -0.88 | -2.72 |
净现比 1.3 , 2.11 , -1.33 , 0.07 , 0.84 , -0.72 | 1.3 | 2.11 | -1.33 | 0.07 | 0.84 | -0.72 | -0.01 |
所在行业净现比 1.24 , 1.27 , 0.97 , 0.87 , 1.25 , 1.11 | 1.24 | 1.27 | 0.97 | 0.87 | 1.25 | 1.11 | 1.1 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 0.04亿元
,
多年累计小于折旧摊销(2.26亿元),或只能勉强维持现有经营,补偿部分折旧摊销,但不具备更新升级能力,须注意分析辨别。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.01
,多年累积净利润为负数(-2.72亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-05-03上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 3.13 , 3.39 , 3.6 , 3.25 , 4.97 , 3.66 | 3.13 | 3.39 | 3.6 | 3.25 | 4.97 | 3.66 | 18.34 |
营业收入(亿) 3.04 , 3.08 , 3.63 , 3.3 , 5.07 , 3.26 | 3.04 | 3.08 | 3.63 | 3.3 | 5.07 | 3.26 | 18.12 |
收现比 1.03 , 1.1 , 0.99 , 0.99 , 0.98 , 1.12 , 1.01 | 1.03 | 1.1 | 0.99 | 0.99 | 0.98 | 1.12 | 1.01 |
所在行业收现比 1.03 , 0.99 , 0.97 , 0.93 , 0.98 , 0.96 , 0.98 | 1.03 | 0.99 | 0.97 | 0.93 | 0.98 | 0.96 | 0.98 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.01
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-05-03上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.11 , 0.06 , 0.08 , 0.18 , 0.09 , 0.37 | 0.11 | 0.06 | 0.08 | 0.18 | 0.09 | 0.37 | 0.52 |
其他经营现金增幅(%) 10.0 , -45.45 , 33.33 , 125.0 , -50.0 | 10.0 | -45.45 | 33.33 | 125.0 | -50.0 | 311.11 | -4.89 |
经营活动现金流入小计(亿) 3.34 , 3.64 , 4.04 , 3.94 , 5.41 | 3.34 | 3.64 | 4.04 | 3.94 | 5.41 | 4.43 | 20.37 |
其他经营现金占比(%) 3.34 , 1.61 , 1.92 , 4.61 , 1.62 , 8.4 , 2.55 | 3.34 | 1.61 | 1.92 | 4.61 | 1.62 | 8.4 | 2.55 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为2.55%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-05-03上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 1.26 , 2.54 , 3.57 , 1.37 , 4.65 | 1.26 | 2.54 | 3.57 | 1.37 | 4.65 | 1.19 | 13.39 |
经营活动现金量净额(亿) 0.74 , 0.91 , 0.35 , -0.09 , -1.87 | 0.74 | 0.91 | 0.35 | -0.09 | -1.87 | 0.64 | 0.04 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.03 , 0.04 , 0.0 , 0.05 | 0.0 | 0.03 | 0.04 | 0.0 | 0.05 | 0.61 | 0.12 |
投资活动现金流入小计(亿) 6.1 , 6.64 , 0.06 , 0.0 , 3.4 | 6.1 | 6.64 | 0.06 | 0.0 | 3.4 | 1.39 | 16.2 |
出售长期资产占比(%) 0.0 , 0.49 , 75.28 , 4.04 , 1.45 | 0.0 | 0.49 | 75.28 | 4.04 | 1.45 | 44.27 | 0.74 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-05-03上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 1.47 , 0.94 , 2.44 , 2.85 , 6.69 | 1.47 | 0.94 | 2.44 | 2.85 | 6.69 | 2.67 | 14.39 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.25 , 1.34 , 0.36 , 2.55 , 2.14 | 0.25 | 1.34 | 0.36 | 2.55 | 2.14 | 2.27 | 6.64 |
货币资金(亿) 1.14 , 1.94 , 0.97 , 0.24 , 0.84 | 1.14 | 1.94 | 0.97 | 0.24 | 0.84 | 0.32 | 5.13 |
速变现金融资产(亿) 1.73 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 1.73 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.73 |
短期有息负债(亿) 0.45 , 0.25 , 2.11 , 2.51 , 4.36 | 0.45 | 0.25 | 2.11 | 2.51 | 4.36 | 4.14 | 9.68 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.08
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-05-03上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.01 , 0.01 , 0.03 , 0.16 , 0.37 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.16 | 0.37 | 0.31 | 0.12 |
有息负债(亿) 1.22 , 0.82 , 3.38 , 4.02 , 10.11 , 9.65 | 1.22 | 0.82 | 3.38 | 4.02 | 10.11 | 9.65 | 3.91 |
有息负债率(%) 12.06 , 8.44 , 26.87 , 32.44 , 51.46 , 54.66 | 12.06 | 8.44 | 26.87 | 32.44 | 51.46 | 54.66 | 26.25 |
平均筹资利率(%) 0.93 , 1.19 , 0.83 , 4.03 , 3.67 | 0.93 | 1.19 | 0.83 | 4.03 | 3.67 | 3.25 | 3.07 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.78 , 5.04 , 3.44 , 3.1 , 2.84 | 5.78 | 5.04 | 3.44 | 3.1 | 2.84 | 1.74 | 4.04 |
所在行业有息负债率(%) 8.96 , 7.39 , 8.19 , 10.74 , 15.21 | 8.96 | 7.39 | 8.19 | 10.74 | 15.21 | 16.53 | 10.1 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.67%
,近5年
综合筹资利率为3.07%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2017-05-03上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.74 , 0.91 , 0.35 , -0.09 , -1.87 | 0.74 | 0.91 | 0.35 | -0.09 | -1.87 | 0.64 | 0.04 |
投资活动现金流净额(亿) -1.23 , 0.87 , -3.55 , -1.37 , -2.54 | -1.23 | 0.87 | -3.55 | -1.37 | -2.54 | -0.3 | -7.82 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.94 , -0.95 , 2.24 , 0.71 , 4.67 | 0.94 | -0.95 | 2.24 | 0.71 | 4.67 | -0.55 | 7.61 |
其中:分红总额(亿) 0.3 , 0.2 , 0.21 , 0.0 , 0.0 | 0.3 | 0.2 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.71 |
现金流肖像 | +-+ | ++- | +-+ | --+ | --+ | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |