就 x科股份 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2015-06-29上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 4.22 , 0.42 , -8.93 , -6.17 , -4.04 , -1.07 | 4.22 | 0.42 | -8.93 | -6.17 | -4.04 | -1.07 | -14.5 |
折旧与摊销合计(亿) 0.04 , 0.04 , 0.09 , 0.08 , 0.08 , 0.07 | 0.04 | 0.04 | 0.09 | 0.08 | 0.08 | 0.07 | 0.33 |
净利润(亿) 2.45 , 1.55 , -16.7 , -3.73 , -1.65 , 0.07 | 2.45 | 1.55 | -16.7 | -3.73 | -1.65 | 0.07 | -18.08 |
净现比 1.72 , 0.27 , 0.53 , 1.65 , 2.45 , -15.77 | 1.72 | 0.27 | 0.53 | 1.65 | 2.45 | -15.77 | 0.8 |
所在行业净现比 -0.73 , 3.06 , 0.39 , 0.2 , -0.01 , 0.15 | -0.73 | 3.06 | 0.39 | 0.2 | -0.01 | 0.15 | 0.17 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -14.5亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.8
,多年累积净利润为负数(-18.08亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 22.59 , 23.1 , 6.57 , 7.63 , 8.45 , 4.37 | 22.59 | 23.1 | 6.57 | 7.63 | 8.45 | 4.37 | 68.34 |
营业收入(亿) 28.99 , 25.2 , 19.26 , 9.18 , 10.25 , 2.84 | 28.99 | 25.2 | 19.26 | 9.18 | 10.25 | 2.84 | 92.88 |
收现比 0.78 , 0.92 , 0.34 , 0.83 , 0.82 , 1.54 , 0.74 | 0.78 | 0.92 | 0.34 | 0.83 | 0.82 | 1.54 | 0.74 |
所在行业收现比 0.81 , 0.84 , 0.91 , 1.06 , 1.28 , 1.31 , 0.93 | 0.81 | 0.84 | 0.91 | 1.06 | 1.28 | 1.31 | 0.93 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.74
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.76 , 1.02 , 1.0 , 0.37 , 0.2 , 0.5 | 0.76 | 1.02 | 1.0 | 0.37 | 0.2 | 0.5 | 3.35 |
其他经营现金增幅(%) 130.3 , 34.21 , -1.96 , -63.0 , -45.95 | 130.3 | 34.21 | -1.96 | -63.0 | -45.95 | 150.0 | -28.38 |
经营活动现金流入小计(亿) 23.35 , 24.11 , 7.56 , 8.24 , 8.66 | 23.35 | 24.11 | 7.56 | 8.24 | 8.66 | 4.86 | 71.92 |
其他经营现金占比(%) 3.27 , 4.21 , 13.16 , 4.51 , 2.34 , 10.18 , 4.66 | 3.27 | 4.21 | 13.16 | 4.51 | 2.34 | 10.18 | 4.66 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为4.66%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.92 , 1.54 , 1.42 , 0.51 , 0.49 | 0.92 | 1.54 | 1.42 | 0.51 | 0.49 | 0.46 | 4.88 |
经营活动现金量净额(亿) 4.22 , 0.42 , -8.93 , -6.17 , -4.04 | 4.22 | 0.42 | -8.93 | -6.17 | -4.04 | -1.07 | -14.5 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
投资活动现金流入小计(亿) 1.22 , 2.1 , 0.21 , 0.26 , 0.7 | 1.22 | 2.1 | 0.21 | 0.26 | 0.7 | 0.14 | 4.49 |
出售长期资产占比(%) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.23 , 0.04 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.23 | 0.04 | 0.14 | 0.0 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 4.9 , 13.73 , 6.93 , 8.65 , 15.65 | 4.9 | 13.73 | 6.93 | 8.65 | 15.65 | 2.36 | 49.86 |
偿还债务支付的现金(亿) 4.38 , 4.28 , 4.08 , 7.86 , 12.25 | 4.38 | 4.28 | 4.08 | 7.86 | 12.25 | 4.92 | 32.85 |
货币资金(亿) 9.47 , 13.64 , 2.44 , 2.21 , 2.67 | 9.47 | 13.64 | 2.44 | 2.21 | 2.67 | 3.83 | 30.43 |
速变现金融资产(亿) 0.51 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.51 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.51 |
短期有息负债(亿) 4.13 , 3.78 , 6.36 , 7.64 , 9.88 | 4.13 | 3.78 | 6.36 | 7.64 | 9.88 | 11.94 | 31.79 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.32
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-06-29上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.24 , 0.25 , 0.55 , 0.86 , 1.24 | 0.24 | 0.25 | 0.55 | 0.86 | 1.24 | 0.65 | 0.63 |
有息负债(亿) 6.12 , 14.46 , 18.49 , 19.76 , 23.45 , 26.78 | 6.12 | 14.46 | 18.49 | 19.76 | 23.45 | 26.78 | 16.46 |
有息负债率(%) 13.28 , 26.8 , 40.62 , 39.42 , 39.76 , 44.05 | 13.28 | 26.8 | 40.62 | 39.42 | 39.76 | 44.05 | 31.98 |
平均筹资利率(%) 3.89 , 1.74 , 2.97 , 4.36 , 5.31 | 3.89 | 1.74 | 2.97 | 4.36 | 5.31 | 2.44 | 3.83 |
所在行业平均筹资利率(%) 6.29 , 5.75 , 5.65 , 6.15 , 7.02 | 6.29 | 5.75 | 5.65 | 6.15 | 7.02 | 3.37 | 6.17 |
所在行业有息负债率(%) 28.87 , 31.04 , 29.33 , 30.26 , 28.09 | 28.87 | 31.04 | 29.33 | 30.26 | 28.09 | 27.57 | 29.52 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。5.31%
,近5年
综合筹资利率为3.83%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2015-06-29上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 4.22 , 0.42 , -8.93 , -6.17 , -4.04 | 4.22 | 0.42 | -8.93 | -6.17 | -4.04 | -1.07 | -14.5 |
投资活动现金流净额(亿) -1.74 , -2.01 , -2.98 , -0.68 , 0.02 | -1.74 | -2.01 | -2.98 | -0.68 | 0.02 | -0.76 | -7.39 |
筹资活动现金流净额(亿) -2.69 , 6.33 , 0.76 , 6.06 , 3.93 | -2.69 | 6.33 | 0.76 | 6.06 | 3.93 | 3.06 | 14.39 |
其中:分红总额(亿) 2.01 , 3.52 , 2.52 , 0.0 , 0.0 | 2.01 | 3.52 | 2.52 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 8.05 |
现金流肖像 | +-- | +-+ | --+ | --+ | -++ | --+ | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |