就 x北农 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2010-04-09上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 17.87 , 18.56 , 11.49 , 14.32 , 2.45 , -1.9 | 17.87 | 18.56 | 11.49 | 14.32 | 2.45 | -1.9 | 64.69 |
折旧与摊销合计(亿) 5.17 , 7.11 , 9.06 , 9.66 , 9.27 , 4.63 | 5.17 | 7.11 | 9.06 | 9.66 | 9.27 | 4.63 | 40.27 |
净利润(亿) 6.21 , 25.73 , -9.38 , 3.14 , -25.73 , -1.56 | 6.21 | 25.73 | -9.38 | 3.14 | -25.73 | -1.56 | -0.03 |
净现比 2.88 , 0.72 , -1.22 , 4.56 , -0.1 , 1.22 | 2.88 | 0.72 | -1.22 | 4.56 | -0.1 | 1.22 | -2156.33 |
所在行业净现比 1.35 , 0.46 , -0.51 , -40.43 , -0.43 , -0.54 | 1.35 | 0.46 | -0.51 | -40.43 | -0.43 | -0.54 | -3.41 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 64.69亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(40.27亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-2156.33
,多年累积净利润为负数(-0.03亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 170.95 , 231.67 , 315.15 , 322.99 , 332.81 , 127.76 | 170.95 | 231.67 | 315.15 | 322.99 | 332.81 | 127.76 | 1373.57 |
营业收入(亿) 165.78 , 228.14 , 313.28 , 323.97 , 333.9 , 130.95 | 165.78 | 228.14 | 313.28 | 323.97 | 333.9 | 130.95 | 1365.07 |
收现比 1.03 , 1.02 , 1.01 , 1.0 , 1.0 , 0.98 , 1.01 | 1.03 | 1.02 | 1.01 | 1.0 | 1.0 | 0.98 | 1.01 |
所在行业收现比 1.03 , 1.02 , 1.01 , 1.01 , 1.02 , 1.0 , 1.02 | 1.03 | 1.02 | 1.01 | 1.01 | 1.02 | 1.0 | 1.02 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.01
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 3.78 , 4.3 , 5.46 , 6.5 , 5.99 , 3.01 | 3.78 | 4.3 | 5.46 | 6.5 | 5.99 | 3.01 | 26.03 |
其他经营现金增幅(%) -21.41 , 13.76 , 26.98 , 19.05 , -7.85 | -21.41 | 13.76 | 26.98 | 19.05 | -7.85 | -49.75 | 12.2 |
经营活动现金流入小计(亿) 174.73 , 235.97 , 320.98 , 329.72 , 338.83 | 174.73 | 235.97 | 320.98 | 329.72 | 338.83 | 130.79 | 1400.23 |
其他经营现金占比(%) 2.16 , 1.82 , 1.7 , 1.97 , 1.77 , 2.3 , 1.86 | 2.16 | 1.82 | 1.7 | 1.97 | 1.77 | 2.3 | 1.86 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为1.86%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 8.65 , 24.43 , 23.57 , 15.51 , 10.47 | 8.65 | 24.43 | 23.57 | 15.51 | 10.47 | 4.03 | 82.63 |
经营活动现金量净额(亿) 17.87 , 18.56 , 11.49 , 14.32 , 2.45 | 17.87 | 18.56 | 11.49 | 14.32 | 2.45 | -1.9 | 64.69 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.09 , 0.87 , 0.21 , 0.21 , 0.16 | 0.09 | 0.87 | 0.21 | 0.21 | 0.16 | 0.12 | 1.54 |
投资活动现金流入小计(亿) 5.72 , 11.18 , 10.0 , 1.63 , 3.7 | 5.72 | 11.18 | 10.0 | 1.63 | 3.7 | 3.28 | 32.23 |
出售长期资产占比(%) 1.62 , 7.75 , 2.06 , 12.74 , 4.37 | 1.62 | 7.75 | 2.06 | 12.74 | 4.37 | 3.53 | 4.78 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 32.71 , 61.02 , 64.04 , 67.26 , 85.89 | 32.71 | 61.02 | 64.04 | 67.26 | 85.89 | 44.24 | 310.92 |
偿还债务支付的现金(亿) 32.94 , 33.43 , 52.77 , 55.53 , 68.23 | 32.94 | 33.43 | 52.77 | 55.53 | 68.23 | 46.02 | 242.9 |
货币资金(亿) 27.3 , 43.16 , 57.99 , 57.71 , 46.41 | 27.3 | 43.16 | 57.99 | 57.71 | 46.41 | 31.14 | 232.57 |
速变现金融资产(亿) 0.01 , 0.02 , 0.03 , 0.5 , 0.47 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.5 | 0.47 | 0.6 | 1.03 |
短期有息负债(亿) 28.46 , 49.96 , 57.75 , 77.45 , 101.93 | 28.46 | 49.96 | 57.75 | 77.45 | 101.93 | 103.54 | 315.55 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.31
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 2.21 , 2.6 , 3.41 , 4.76 , 5.48 | 2.21 | 2.6 | 3.41 | 4.76 | 5.48 | 2.87 | 3.69 |
有息负债(亿) 43.85 , 72.21 , 89.54 , 114.2 , 134.2 , 134.14 | 43.85 | 72.21 | 89.54 | 114.2 | 134.2 | 134.14 | 90.8 |
有息负债率(%) 23.2 , 30.04 , 33.29 , 36.63 , 45.06 , 46.67 | 23.2 | 30.04 | 33.29 | 36.63 | 45.06 | 46.67 | 33.64 |
平均筹资利率(%) 5.04 , 3.6 , 3.8 , 4.17 , 4.08 | 5.04 | 3.6 | 3.8 | 4.17 | 4.08 | 2.14 | 4.06 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.63 , 3.75 , 4.09 , 4.46 , 4.8 | 4.63 | 3.75 | 4.09 | 4.46 | 4.8 | 2.21 | 4.35 |
所在行业有息负债率(%) 27.08 , 30.68 , 36.3 , 36.28 , 41.17 | 27.08 | 30.68 | 36.3 | 36.28 | 41.17 | 41.84 | 34.3 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。4.08%
,近5年
综合筹资利率为4.06%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2010-04-09上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 17.87 , 18.56 , 11.49 , 14.32 , 2.45 | 17.87 | 18.56 | 11.49 | 14.32 | 2.45 | -1.9 | 64.69 |
投资活动现金流净额(亿) -3.9 , -15.25 , -16.15 , -31.39 , -20.73 | -3.9 | -15.25 | -16.15 | -31.39 | -20.73 | -2.51 | -87.42 |
筹资活动现金流净额(亿) -9.79 , 13.5 , 19.21 , 16.12 , 7.69 | -9.79 | 13.5 | 19.21 | 16.12 | 7.69 | -10.81 | 46.73 |
其中:分红总额(亿) 2.49 , 9.45 , 2.03 , 0.0 , 4.14 | 2.49 | 9.45 | 2.03 | 0.0 | 4.14 | 0.0 | 18.11 |
现金流肖像 | +-- | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ | --- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |