就 x康生物 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2006-12-26上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 3.07 , -6.01 , 15.33 , 3.28 , 17.52 , 7.73 | 3.07 | -6.01 | 15.33 | 3.28 | 17.52 | 7.73 | 33.19 |
折旧与摊销合计(亿) 3.17 , 4.48 , 7.05 , 7.13 , 8.03 , 3.76 | 3.17 | 4.48 | 7.05 | 7.13 | 8.03 | 3.76 | 29.86 |
净利润(亿) 5.92 , 17.85 , -6.79 , 2.14 , -15.16 , 2.8 | 5.92 | 17.85 | -6.79 | 2.14 | -15.16 | 2.8 | 3.96 |
净现比 0.52 , -0.34 , -2.26 , 1.53 , -1.16 , 2.76 | 0.52 | -0.34 | -2.26 | 1.53 | -1.16 | 2.76 | 8.38 |
所在行业净现比 1.35 , 0.46 , -0.51 , -40.43 , -0.43 , -0.54 | 1.35 | 0.46 | -0.51 | -40.43 | -0.43 | -0.54 | -3.41 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 33.19亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(29.86亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为8.38
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 77.23 , 123.68 , 164.42 , 171.98 , 197.54 , 78.69 | 77.23 | 123.68 | 164.42 | 171.98 | 197.54 | 78.69 | 734.85 |
营业收入(亿) 74.76 , 119.87 , 157.44 , 167.32 , 190.26 , 79.93 | 74.76 | 119.87 | 157.44 | 167.32 | 190.26 | 79.93 | 709.65 |
收现比 1.03 , 1.03 , 1.04 , 1.03 , 1.04 , 0.98 , 1.04 | 1.03 | 1.03 | 1.04 | 1.03 | 1.04 | 0.98 | 1.04 |
所在行业收现比 1.03 , 1.02 , 1.01 , 1.01 , 1.02 , 1.0 , 1.02 | 1.03 | 1.02 | 1.01 | 1.01 | 1.02 | 1.0 | 1.02 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.04
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.54 , 1.72 , 1.07 , 2.25 , 2.88 , 0.54 | 0.54 | 1.72 | 1.07 | 2.25 | 2.88 | 0.54 | 8.46 |
其他经营现金增幅(%) 31.71 , 218.52 , -37.79 , 110.28 , 28.0 | 31.71 | 218.52 | -37.79 | 110.28 | 28.0 | -81.25 | 51.97 |
经营活动现金流入小计(亿) 77.77 , 125.41 , 165.49 , 174.23 , 200.97 | 77.77 | 125.41 | 165.49 | 174.23 | 200.97 | 79.22 | 743.87 |
其他经营现金占比(%) 0.69 , 1.37 , 0.65 , 1.29 , 1.43 , 0.68 , 1.14 | 0.69 | 1.37 | 0.65 | 1.29 | 1.43 | 0.68 | 1.14 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为1.14%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 13.53 , 9.3 , 17.52 , 14.3 , 10.01 | 13.53 | 9.3 | 17.52 | 14.3 | 10.01 | 5.02 | 64.66 |
经营活动现金量净额(亿) 3.07 , -6.01 , 15.33 , 3.28 , 17.52 | 3.07 | -6.01 | 15.33 | 3.28 | 17.52 | 7.73 | 33.19 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.03 , 0.0 , 0.03 , 0.28 , 0.01 | 0.03 | 0.0 | 0.03 | 0.28 | 0.01 | 0.0 | 0.35 |
投资活动现金流入小计(亿) 3.79 , 4.09 , 1.59 , 1.58 , 8.99 | 3.79 | 4.09 | 1.59 | 1.58 | 8.99 | 0.21 | 20.04 |
出售长期资产占比(%) 0.73 , 0.0 , 2.11 , 17.68 , 0.1 | 0.73 | 0.0 | 2.11 | 17.68 | 0.1 | 0.16 | 1.75 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 42.08 , 53.4 , 58.71 , 49.82 , 49.15 | 42.08 | 53.4 | 58.71 | 49.82 | 49.15 | 16.0 | 253.16 |
偿还债务支付的现金(亿) 30.02 , 34.66 , 56.11 , 47.4 , 58.82 | 30.02 | 34.66 | 56.11 | 47.4 | 58.82 | 17.33 | 227.01 |
货币资金(亿) 20.01 , 20.67 , 34.24 , 33.2 , 28.22 | 20.01 | 20.67 | 34.24 | 33.2 | 28.22 | 28.63 | 136.34 |
速变现金融资产(亿) 0.87 , 0.2 , 0.0 , 6.5 , 0.0 | 0.87 | 0.2 | 0.0 | 6.5 | 0.0 | 0.01 | 7.57 |
短期有息负债(亿) 31.12 , 50.95 , 47.37 , 39.41 , 48.08 | 31.12 | 50.95 | 47.37 | 39.41 | 48.08 | 42.98 | 216.93 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.67
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 1.93 , 1.96 , 2.06 , 2.43 , 2.46 | 1.93 | 1.96 | 2.06 | 2.43 | 2.46 | 0.95 | 2.17 |
有息负债(亿) 46.94 , 64.89 , 67.95 , 70.74 , 60.33 , 57.79 | 46.94 | 64.89 | 67.95 | 70.74 | 60.33 | 57.79 | 62.17 |
有息负债率(%) 42.09 , 41.26 , 39.54 , 36.54 , 36.02 , 34.7 | 42.09 | 41.26 | 39.54 | 36.54 | 36.02 | 34.7 | 39.09 |
平均筹资利率(%) 4.11 , 3.02 , 3.03 , 3.44 , 4.07 | 4.11 | 3.02 | 3.03 | 3.44 | 4.07 | 1.65 | 3.49 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.63 , 3.75 , 4.09 , 4.46 , 4.8 | 4.63 | 3.75 | 4.09 | 4.46 | 4.8 | 2.21 | 4.35 |
所在行业有息负债率(%) 27.08 , 30.68 , 36.3 , 36.28 , 41.17 | 27.08 | 30.68 | 36.3 | 36.28 | 41.17 | 41.84 | 34.3 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。4.07%
,近5年
综合筹资利率为3.49%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2006-12-26上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 3.07 , -6.01 , 15.33 , 3.28 , 17.52 | 3.07 | -6.01 | 15.33 | 3.28 | 17.52 | 7.73 | 33.19 |
投资活动现金流净额(亿) -13.62 , -8.06 , -17.75 , -20.72 , -7.75 | -13.62 | -8.06 | -17.75 | -20.72 | -7.75 | -5.12 | -67.9 |
筹资活动现金流净额(亿) 9.33 , 15.0 , 16.04 , 16.34 , -15.05 | 9.33 | 15.0 | 16.04 | 16.34 | -15.05 | -2.3 | 41.66 |
其中:分红总额(亿) 1.0 , 2.12 , 4.95 , 0.0 , 2.98 | 1.0 | 2.12 | 4.95 | 0.0 | 2.98 | 0.0 | 11.05 |
现金流肖像 | +-+ | --+ | +-+ | +-+ | +-- | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |