就 x心科技 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率等7个方面全方位排雷。
于2022-08-19上市，最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营性现金流量净额(亿) 0.67 , 0.84 , 0.58 , 0.64 , 1.27 , -0.81 | 0.67 | 0.84 | 0.58 | 0.64 | 1.27 | -0.81 | 4.0 |
| 折旧与摊销合计(亿) 0.09 , 0.09 , 0.1 , 0.1 , 0.16 , 0.0 | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.1 | 0.16 | 0.0 | 0.54 |
| 净利润(亿) 0.55 , 0.68 , 0.82 , 0.92 , 0.49 , 0.32 | 0.55 | 0.68 | 0.82 | 0.92 | 0.49 | 0.32 | 3.46 |
| 净现比 1.22 , 1.23 , 0.72 , 0.7 , 2.59 , -2.51 | 1.22 | 1.23 | 0.72 | 0.7 | 2.59 | -2.51 | 1.16 |
| 所在行业净现比 2.31 , 2.08 , 2.19 , 1.26 , 2.93 , 4.02 | 2.31 | 2.08 | 2.19 | 1.26 | 2.93 | 4.02 | 1.85 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5年，经营活动产生的现金流量净额累计为 4.0亿元，
多年累计不为负，且大于折旧摊销（0.54亿元），现金流不仅可维持现有经营，补偿折旧摊销，还能为扩大生产提供资金，正常。
净现比
最近5年，公司累计净现比为1.16，大于1，表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-19上市，最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 销售商品收到的现金(亿) 4.62 , 4.91 , 5.38 , 5.8 , 6.54 , 2.82 | 4.62 | 4.91 | 5.38 | 5.8 | 6.54 | 2.82 | 27.25 |
| 营业收入(亿) 4.7 , 4.8 , 5.44 , 6.34 , 6.06 , 4.77 | 4.7 | 4.8 | 5.44 | 6.34 | 6.06 | 4.77 | 27.34 |
| 收现比 0.98 , 1.02 , 0.99 , 0.92 , 1.08 , 0.59 , 1.0 | 0.98 | 1.02 | 0.99 | 0.92 | 1.08 | 0.59 | 1.0 |
| 所在行业收现比 0.89 , 0.83 , 0.86 , 0.87 , 0.87 , 0.87 , 0.86 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.87 | 0.87 | 0.87 | 0.86 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5年，公司累计收现比为1.0，大于1，表明公司营业收入绝大部分款项已经收到，正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-19上市，最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收到其他经营活动的现金(亿) 0.1 , 0.17 , 0.69 , 0.85 , 0.54 , 1.25 | 0.1 | 0.17 | 0.69 | 0.85 | 0.54 | 1.25 | 2.35 |
| 其他经营现金增幅(%) -54.55 , 70.0 , 305.88 , 23.19 , -36.47 | -54.55 | 70.0 | 305.88 | 23.19 | -36.47 | 131.48 | 52.44 |
| 经营活动现金流入小计(亿) 4.79 , 5.09 , 6.07 , 6.72 , 7.08 | 4.79 | 5.09 | 6.07 | 6.72 | 7.08 | 4.08 | 29.75 |
| 其他经营现金占比(%) 2.12 , 3.41 , 11.34 , 12.7 , 7.63 , 30.67 , 7.9 | 2.12 | 3.41 | 11.34 | 12.7 | 7.63 | 30.67 | 7.9 |
占比水平
最近5年，收到其他经营活动的现金合计占比为7.9%，占比稍高，关注后续变化。
历史波动 最近5年，收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%)，同时其占比较大(>10%)的年份有1年，
即2021年份，存在利用 收到其他经营活动的现金 ，美化经营活动现金流量 嫌疑，注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场， 不特指具体公司，仅供参考。
于2022-08-19上市，最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.12 , 0.04 , 0.53 , 1.81 , 0.98 | 0.12 | 0.04 | 0.53 | 1.81 | 0.98 | 0.33 | 3.48 |
| 经营活动现金量净额(亿) 0.67 , 0.84 , 0.58 , 0.64 , 1.27 | 0.67 | 0.84 | 0.58 | 0.64 | 1.27 | -0.81 | 4.0 |
| 出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
| 投资活动现金流入小计(亿) 0.79 , 0.28 , 0.42 , 1.28 , 1.16 | 0.79 | 0.28 | 0.42 | 1.28 | 1.16 | 3.24 | 3.93 |
| 出售长期资产占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.13 , 0.1 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.1 | 0.0 | 0.11 | 0.0 |
购建固定、无形等长期资产
最近5年，购建固定、无形等长期资产消耗的资金，没有持续高于经营活动现金流量净额，正常。
投资现金流入构成
最近5年，投资活动现金流入小计中，没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-19上市，最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 取得借款收到的现金(亿) 0.4 , 0.1 , 0.25 , 0.93 , 0.38 | 0.4 | 0.1 | 0.25 | 0.93 | 0.38 | 0.0 | 2.06 |
| 偿还债务支付的现金(亿) 0.25 , 0.2 , 0.2 , 0.25 , 0.0 | 0.25 | 0.2 | 0.2 | 0.25 | 0.0 | 0.09 | 0.9 |
| 货币资金(亿) 1.22 , 1.97 , 1.83 , 5.36 , 4.93 | 1.22 | 1.97 | 1.83 | 5.36 | 4.93 | 2.52 | 15.31 |
| 速变现金融资产(亿) 0.21 , 0.15 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.21 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.56 | 0.36 |
| 短期有息负债(亿) 0.2 , 0.2 , 0.15 , 0.0 , 0.18 | 0.2 | 0.2 | 0.15 | 0.0 | 0.18 | 0.24 | 0.73 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比17.0（即自有资金能覆盖短期有息负债），未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况（雷形1），正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2022-08-19上市，最近5年公司筹资利率数据（非年度数据不参与平均计算）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 财务费用-利息费用(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 |
| 有息负债(亿) 0.3 , 0.2 , 0.25 , 0.93 , 1.3 , 1.22 | 0.3 | 0.2 | 0.25 | 0.93 | 1.3 | 1.22 | 0.6 |
| 有息负债率(%) 6.52 , 3.69 , 3.87 , 7.18 , 9.64 , 8.6 | 6.52 | 3.69 | 3.87 | 7.18 | 9.64 | 8.6 | 6.18 |
| 平均筹资利率(%) 3.14 , 4.78 , 3.32 , 0.73 , 1.36 | 3.14 | 4.78 | 3.32 | 0.73 | 1.36 | 1.95 | 1.67 |
| 所在行业平均筹资利率(%) 5.15 , 5.07 , 4.45 , 4.2 , 4.17 | 5.15 | 5.07 | 4.45 | 4.2 | 4.17 | 2.97 | 4.61 |
| 所在行业有息负债率(%) 21.66 , 19.9 , 18.9 , 18.8 , 22.64 | 21.66 | 19.9 | 18.9 | 18.8 | 22.64 | 24.09 | 20.38 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。1.36%，近5年综合筹资利率为1.67%，
公司筹资利率在正常范围内，正常。
于2022-08-19上市，最近5年公司现金流肖像排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营活动现金流净额(亿) 0.67 , 0.84 , 0.58 , 0.64 , 1.27 | 0.67 | 0.84 | 0.58 | 0.64 | 1.27 | -0.81 | 4.0 |
| 投资活动现金流净额(亿) -0.33 , 0.06 , -0.62 , -1.79 , -1.77 | -0.33 | 0.06 | -0.62 | -1.79 | -1.77 | -1.57 | -4.45 |
| 筹资活动现金流净额(亿) 0.08 , -0.19 , -0.06 , 4.45 , 0.15 | 0.08 | -0.19 | -0.06 | 4.45 | 0.15 | -0.47 | 4.43 |
| 其中：分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.2 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.2 | 0.13 | 0.2 |
| 现金流肖像 | +-+ | ++- | +-- | +-+ | +-+ | --- | +-+ |
现金流量肖像
最近5年，现金流肖像综合为'+-+'型（对照下表），
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+'，表示经营、筹资活动现金都是净流入，投资活动现金是净流出，
公司将经营挣的钱，筹资借的钱，都做了投资，显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景，以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
| 企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
|---|---|---|---|---|
| 奶牛型 | + | - | - | 优质企业，看未来可持续性 |
| 蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持（分析半途而废风险） |
| 老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券，须低PE+高股息 |
| 妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱，再转移使用 |
| 赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
| 混吃等死型 | - | + | - | 不参与，变卖家产的混吃等死型，看经营现金流趋势 |
| 大出血型 | - | - | - | 远离 |
| 骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |