就 x西金叶 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于1998-06-23上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 1.13 , 1.55 , 2.63 , 2.23 , 2.53 , -0.73 | 1.13 | 1.55 | 2.63 | 2.23 | 2.53 | -0.73 | 10.07 |
折旧与摊销合计(亿) 0.84 , 0.95 , 0.94 , 0.92 , 1.12 , 0.75 | 0.84 | 0.95 | 0.94 | 0.92 | 1.12 | 0.75 | 4.77 |
净利润(亿) 0.33 , 0.24 , 0.34 , 0.62 , 0.47 , 0.67 | 0.33 | 0.24 | 0.34 | 0.62 | 0.47 | 0.67 | 2.0 |
净现比 3.4 , 6.43 , 7.68 , 3.58 , 5.43 , -1.1 | 3.4 | 6.43 | 7.68 | 3.58 | 5.43 | -1.1 | 5.04 |
所在行业净现比 1.41 , 1.29 , 1.14 , 1.99 , 2.73 , 1.66 | 1.41 | 1.29 | 1.14 | 1.99 | 2.73 | 1.66 | 1.63 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 10.07亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(4.77亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为5.04
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1998-06-23上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 9.18 , 9.37 , 12.35 , 13.15 , 12.08 , 4.59 | 9.18 | 9.37 | 12.35 | 13.15 | 12.08 | 4.59 | 56.13 |
营业收入(亿) 9.13 , 9.26 , 12.84 , 12.9 , 12.39 , 6.96 | 9.13 | 9.26 | 12.84 | 12.9 | 12.39 | 6.96 | 56.52 |
收现比 1.01 , 1.01 , 0.96 , 1.02 , 0.98 , 0.66 , 0.99 | 1.01 | 1.01 | 0.96 | 1.02 | 0.98 | 0.66 | 0.99 |
所在行业收现比 0.97 , 0.94 , 1.0 , 0.99 , 1.04 , 1.07 , 0.99 | 0.97 | 0.94 | 1.0 | 0.99 | 1.04 | 1.07 | 0.99 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.99
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-06-23上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.4 , 0.98 , 1.08 , 1.06 , 1.08 , 0.89 | 0.4 | 0.98 | 1.08 | 1.06 | 1.08 | 0.89 | 4.6 |
其他经营现金增幅(%) 14.29 , 145.0 , 10.2 , -1.85 , 1.89 | 14.29 | 145.0 | 10.2 | -1.85 | 1.89 | -17.59 | 28.19 |
经营活动现金流入小计(亿) 9.58 , 10.35 , 13.44 , 14.22 , 13.17 | 9.58 | 10.35 | 13.44 | 14.22 | 13.17 | 5.5 | 60.76 |
其他经营现金占比(%) 4.14 , 9.47 , 8.05 , 7.45 , 8.18 , 16.25 , 7.57 | 4.14 | 9.47 | 8.05 | 7.45 | 8.18 | 16.25 | 7.57 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为7.57%
,占比稍高,关注后续变化。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1998-06-23上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 3.2 , 1.19 , 2.19 , 4.42 , 3.12 | 3.2 | 1.19 | 2.19 | 4.42 | 3.12 | 2.07 | 14.12 |
经营活动现金量净额(亿) 1.13 , 1.55 , 2.63 , 2.23 , 2.53 | 1.13 | 1.55 | 2.63 | 2.23 | 2.53 | -0.73 | 10.07 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.02 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.04 , 1.13 , 0.68 , 0.06 , 0.05 | 0.04 | 1.13 | 0.68 | 0.06 | 0.05 | 0.01 | 1.96 |
出售长期资产占比(%) 4.01 , 1.57 , 2.31 , 18.12 , 0.66 | 4.01 | 1.57 | 2.31 | 18.12 | 0.66 | 6.79 | 2.55 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-06-23上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 9.25 , 7.66 , 7.78 , 9.29 , 11.75 | 9.25 | 7.66 | 7.78 | 9.29 | 11.75 | 6.53 | 45.73 |
偿还债务支付的现金(亿) 5.6 , 7.9 , 6.14 , 6.98 , 10.12 | 5.6 | 7.9 | 6.14 | 6.98 | 10.12 | 3.63 | 36.74 |
货币资金(亿) 3.81 , 2.42 , 4.53 , 2.57 , 2.15 | 3.81 | 2.42 | 4.53 | 2.57 | 2.15 | 1.74 | 15.48 |
速变现金融资产(亿) 0.14 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.14 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.14 |
短期有息负债(亿) 6.44 , 7.07 , 6.91 , 9.11 , 9.76 | 6.44 | 7.07 | 6.91 | 9.11 | 9.76 | 10.48 | 39.29 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.17
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1998-06-23上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.38 , 0.49 , 0.47 , 0.54 , 0.65 | 0.38 | 0.49 | 0.47 | 0.54 | 0.65 | 0.35 | 0.51 |
有息负债(亿) 9.35 , 9.13 , 9.45 , 11.77 , 12.66 , 14.99 | 9.35 | 9.13 | 9.45 | 11.77 | 12.66 | 14.99 | 10.47 |
有息负债率(%) 31.21 , 28.05 , 25.22 , 29.0 , 28.14 , 30.55 | 31.21 | 28.05 | 25.22 | 29.0 | 28.14 | 30.55 | 28.32 |
平均筹资利率(%) 4.12 , 5.32 , 4.93 , 4.62 , 5.14 | 4.12 | 5.32 | 4.93 | 4.62 | 5.14 | 2.36 | 4.87 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.09 , 4.47 , 4.12 , 3.97 , 3.75 | 5.09 | 4.47 | 4.12 | 3.97 | 3.75 | 1.65 | 4.28 |
所在行业有息负债率(%) 13.58 , 14.38 , 15.26 , 14.86 , 14.85 | 13.58 | 14.38 | 15.26 | 14.86 | 14.85 | 15.15 | 14.59 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。5.14%
,近5年
综合筹资利率为4.87%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于1998-06-23上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 1.13 , 1.55 , 2.63 , 2.23 , 2.53 | 1.13 | 1.55 | 2.63 | 2.23 | 2.53 | -0.73 | 10.07 |
投资活动现金流净额(亿) -4.15 , -1.87 , -1.7 , -5.41 , -3.75 | -4.15 | -1.87 | -1.7 | -5.41 | -3.75 | -2.41 | -16.88 |
筹资活动现金流净额(亿) 4.39 , -1.69 , 1.05 , 1.56 , 1.16 | 4.39 | -1.69 | 1.05 | 1.56 | 1.16 | 2.87 | 6.47 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.12 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.15 | 0.12 |
现金流肖像 | +-+ | +-- | +-+ | +-+ | +-+ | --+ | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |