就 x原环保 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于1993-12-08上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 7.71 , 6.08 , -26.85 , -23.21 , -20.22 , -3.94 | 7.71 | 6.08 | -26.85 | -23.21 | -20.22 | -3.94 | -56.49 |
折旧与摊销合计(亿) 2.27 , 2.28 , 2.57 , 2.79 , 3.95 , 2.33 | 2.27 | 2.28 | 2.57 | 2.79 | 3.95 | 2.33 | 13.86 |
净利润(亿) 4.78 , 5.17 , 5.4 , 4.8 , 9.05 , 7.32 | 4.78 | 5.17 | 5.4 | 4.8 | 9.05 | 7.32 | 29.2 |
净现比 1.61 , 1.18 , -4.97 , -4.84 , -2.24 , -0.54 | 1.61 | 1.18 | -4.97 | -4.84 | -2.24 | -0.54 | -1.93 |
所在行业净现比 2.18 , 1.92 , 0.92 , 1.12 , 1.47 , 0.43 | 2.18 | 1.92 | 0.92 | 1.12 | 1.47 | 0.43 | 1.45 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -56.49亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-1.93
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-12-08上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 18.25 , 16.51 , 15.91 , 10.94 , 20.67 , 11.94 | 18.25 | 16.51 | 15.91 | 10.94 | 20.67 | 11.94 | 82.28 |
营业收入(亿) 17.4 , 21.5 , 61.4 , 62.17 , 78.13 , 29.16 | 17.4 | 21.5 | 61.4 | 62.17 | 78.13 | 29.16 | 240.6 |
收现比 1.05 , 0.77 , 0.26 , 0.18 , 0.26 , 0.41 , 0.34 | 1.05 | 0.77 | 0.26 | 0.18 | 0.26 | 0.41 | 0.34 |
所在行业收现比 0.96 , 0.89 , 0.79 , 0.82 , 0.85 , 0.84 , 0.85 | 0.96 | 0.89 | 0.79 | 0.82 | 0.85 | 0.84 | 0.85 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.34
,多年累积严重小于1,表明大量款项被作为应收账款欠着,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-12-08上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 1.99 , 1.51 , 2.41 , 1.09 , 1.35 , 0.36 | 1.99 | 1.51 | 2.41 | 1.09 | 1.35 | 0.36 | 8.35 |
其他经营现金增幅(%) 243.1 , -24.12 , 59.6 , -54.77 , 23.85 | 243.1 | -24.12 | 59.6 | -54.77 | 23.85 | -73.33 | -9.25 |
经营活动现金流入小计(亿) 21.06 , 18.49 , 18.46 , 14.38 , 22.63 | 21.06 | 18.49 | 18.46 | 14.38 | 22.63 | 12.31 | 95.02 |
其他经营现金占比(%) 9.45 , 8.17 , 13.03 , 7.6 , 5.99 , 2.93 , 8.79 | 9.45 | 8.17 | 13.03 | 7.6 | 5.99 | 2.93 | 8.79 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为8.79%
,占比稍高,关注后续变化。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-12-08上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 20.42 , 28.64 , 4.6 , 1.82 , 13.44 | 20.42 | 28.64 | 4.6 | 1.82 | 13.44 | 4.21 | 68.92 |
经营活动现金量净额(亿) 7.71 , 6.08 , -26.85 , -23.21 , -20.22 | 7.71 | 6.08 | -26.85 | -23.21 | -20.22 | -3.94 | -56.49 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 5.05 , 3.78 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 5.05 | 3.78 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 8.86 |
投资活动现金流入小计(亿) 5.43 , 3.84 , 4.25 , 0.04 , 0.05 | 5.43 | 3.84 | 4.25 | 0.04 | 0.05 | 0.01 | 13.61 |
出售长期资产占比(%) 93.08 , 98.28 , 0.17 , 26.71 , 24.74 | 93.08 | 98.28 | 0.17 | 26.71 | 24.74 | 0.86 | 65.1 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年合计,投资活动现金流入小计中,出售固定、无形等长期资产获得的资金占比65.1%
,占比极高,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-12-08上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 22.24 , 54.72 , 51.97 , 67.08 , 89.69 | 22.24 | 54.72 | 51.97 | 67.08 | 89.69 | 41.46 | 285.7 |
偿还债务支付的现金(亿) 11.0 , 18.79 , 19.41 , 31.79 , 47.2 | 11.0 | 18.79 | 19.41 | 31.79 | 47.2 | 18.52 | 128.19 |
货币资金(亿) 16.07 , 26.0 , 25.89 , 29.61 , 15.99 | 16.07 | 26.0 | 25.89 | 29.61 | 15.99 | 18.05 | 113.56 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 4.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 4.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 4.0 |
短期有息负债(亿) 6.56 , 17.35 , 27.49 , 16.89 , 14.34 | 6.56 | 17.35 | 27.49 | 16.89 | 14.34 | 23.02 | 82.63 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.78
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1993-12-08上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.94 , 1.18 , 3.67 , 5.1 , 7.69 | 0.94 | 1.18 | 3.67 | 5.1 | 7.69 | 3.84 | 3.72 |
有息负债(亿) 31.55 , 67.77 , 100.49 , 136.3 , 200.91 , 223.87 | 31.55 | 67.77 | 100.49 | 136.3 | 200.91 | 223.87 | 107.4 |
有息负债率(%) 28.99 , 41.87 , 47.21 , 51.16 , 54.55 , 58.09 | 28.99 | 41.87 | 47.21 | 51.16 | 54.55 | 58.09 | 44.76 |
平均筹资利率(%) 2.96 , 1.75 , 3.65 , 3.75 , 3.83 | 2.96 | 1.75 | 3.65 | 3.75 | 3.83 | 1.71 | 3.46 |
所在行业平均筹资利率(%) 3.74 , 3.67 , 4.01 , 4.29 , 3.74 | 3.74 | 3.67 | 4.01 | 4.29 | 3.74 | 1.73 | 3.89 |
所在行业有息负债率(%) 33.55 , 35.71 , 36.03 , 35.88 , 38.06 | 33.55 | 35.71 | 36.03 | 35.88 | 38.06 | 39.79 | 35.85 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.83%
,近5年
综合筹资利率为3.46%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于1993-12-08上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 7.71 , 6.08 , -26.85 , -23.21 , -20.22 | 7.71 | 6.08 | -26.85 | -23.21 | -20.22 | -3.94 | -56.49 |
投资活动现金流净额(亿) -15.41 , -28.86 , -0.68 , -1.82 , -13.47 | -15.41 | -28.86 | -0.68 | -1.82 | -13.47 | -4.21 | -60.24 |
筹资活动现金流净额(亿) 9.3 , 32.7 , 27.26 , 28.8 , 9.81 | 9.3 | 32.7 | 27.26 | 28.8 | 9.81 | 10.21 | 107.87 |
其中:分红总额(亿) 2.44 , 2.44 , 2.44 , 2.44 , 1.46 | 2.44 | 2.44 | 2.44 | 2.44 | 1.46 | 1.75 | 11.22 |
现金流肖像 | +-+ | +-+ | --+ | --+ | --+ | --+ | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |