就 x琛科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-03-31上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.63 , 4.58 , 5.02 , 5.79 , 5.24 , 3.17 | 3.63 | 4.58 | 5.02 | 5.79 | 5.24 | 3.17 | 4.85 |
营收增幅(%) 12.03 , 26.21 , 9.51 , 15.35 , -9.46 , 36.65 | 12.03 | 26.21 | 9.51 | 15.35 | -9.46 | 36.65 | 10.09(年化) |
毛利率(%) 35.95 , 40.95 , 31.38 , 24.6 , 28.03 , 27.0 | 35.95 | 40.95 | 31.38 | 24.6 | 28.03 | 27.0 | 32.18 |
毛利率增幅(%) 16.61 , 13.91 , -23.37 , -21.61 , 13.94 , -3.67 | 16.61 | 13.91 | -23.37 | -21.61 | 13.94 | -3.67 | -1.89(年化) |
所在行业毛利率(%) 17.94 , 18.36 , 16.77 , 14.68 , 13.26 , 13.64 | 17.94 | 18.36 | 16.77 | 14.68 | 13.26 | 13.64 | 16.2 |
下游占款-被占(亿) 2.72 , 2.8 , 3.8 , 4.31 , 4.1 , 4.87 | 2.72 | 2.8 | 3.8 | 4.31 | 4.1 | 4.87 | 3.55 |
上游占款-占有(亿) 1.41 , 1.23 , 2.88 , 2.55 , 2.61 , 3.1 | 1.41 | 1.23 | 2.88 | 2.55 | 2.61 | 3.1 | 2.14 |
上下游净占款(亿) -1.31 , -1.57 , -0.93 , -1.76 , -1.49 , -1.77 | -1.31 | -1.57 | -0.93 | -1.76 | -1.49 | -1.77 | -1.41 |
上下游净占款占比(%) -35.95 , -34.26 , -18.43 , -30.47 , -28.37 , -55.73 | -35.95 | -34.26 | -18.43 | -30.47 | -28.37 | -55.73 | -29.07 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 28.03%
,近5
年毛利率年化增幅-1.89%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-29.07%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-1.89%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-03-31上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.03 , 0.1 , 0.1 , 0.12 , 0.02 , 0.0 | 0.03 | 0.1 | 0.1 | 0.12 | 0.02 | 0.0 | 0.37 |
利润总额(亿) 0.67 , 0.71 , 0.76 , 0.01 , -0.35 , 0.07 | 0.67 | 0.71 | 0.76 | 0.01 | -0.35 | 0.07 | 1.8 |
营业外收入占比(%) 4.29 , 14.24 , 12.93 , 975.65 , -4.71 , 1.01 , 20.56 | 4.29 | 14.24 | 12.93 | 975.65 | -4.71 | 1.01 | 20.56 |
行业平均营业外收入(亿) 0.11 , 0.13 , 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.02 | 0.11 | 0.13 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.37 |
行业平均利润总额(亿) 2.02 , 1.82 , 4.06 , 2.2 , 0.7 , 0.68 | 2.02 | 1.82 | 4.06 | 2.2 | 0.7 | 0.68 | 10.8 |
行业营业外收入占比(%) 5.55 , 7.24 , 1.34 , 1.94 , 5.57 , 2.76 | 5.55 | 7.24 | 1.34 | 1.94 | 5.57 | 2.76 | 3.43 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为20.56%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2020、2021、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-03-31上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.2 , 0.29 , 0.35 , 0.67 , 0.75 , 0.36 | 0.2 | 0.29 | 0.35 | 0.67 | 0.75 | 0.36 | 0.45 |
销售费用(亿) 0.24 , 0.24 , 0.18 , 0.25 , 0.38 , 0.23 | 0.24 | 0.24 | 0.18 | 0.25 | 0.38 | 0.23 | 0.26 |
营业收入(亿) 3.63 , 4.58 , 5.02 , 5.79 , 5.24 , 3.17 , 4.85 | 3.63 | 4.58 | 5.02 | 5.79 | 5.24 | 3.17 | 4.85 |
2费占营收比(%) 12.02 , 11.55 , 10.48 , 15.96 , 21.43 , 18.6 , 14.64 | 12.02 | 11.55 | 10.48 | 15.96 | 21.43 | 18.6 | 14.64 |
所在行业2费占营收比(%) 8.21 , 7.14 , 5.39 , 5.09 , 6.28 , 6.05 , 6.17 | 8.21 | 7.14 | 5.39 | 5.09 | 6.28 | 6.05 | 6.17 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 21.43%
,
显著高于同行平均水平(6.28%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-03-31上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.03 , 0.04 , 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.0 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.67 , 0.71 , 0.76 , 0.01 , -0.35 , 0.07 | 0.67 | 0.71 | 0.76 | 0.01 | -0.35 | 0.07 | 1.8 |
营业外支出占比(%) 1.51 , 4.33 , 0.67 , 255.62 , -10.37 , 5.05 , 6.67 | 1.51 | 4.33 | 0.67 | 255.62 | -10.37 | 5.05 | 6.67 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.12 , 0.05 , 0.07 , 0.06 , 0.02 | 0.09 | 0.12 | 0.05 | 0.07 | 0.06 | 0.02 | 0.39 |
行业平均利润总额(亿) 2.02 , 1.82 , 4.06 , 2.2 , 0.7 , 0.68 | 2.02 | 1.82 | 4.06 | 2.2 | 0.7 | 0.68 | 10.8 |
行业营业外支出占比(%) 5.55 , 7.24 , 1.34 , 1.94 , 5.57 , 2.76 | 5.55 | 7.24 | 1.34 | 1.94 | 5.57 | 2.76 | 3.61 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 6.67%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-03-31上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.44 , 0.03 , 0.1 , 0.13 | 0.0 | 0.44 | 0.03 | 0.1 | 0.13 | 0.01 | 0.7 |
信用减值损失(亿) -0.02 , 0.01 , 0.07 , 0.09 , 0.11 | -0.02 | 0.01 | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.01 | 0.26 |
减值损失合计增幅(%) -133.33 , 2350.0 , -77.78 , 90.0 , 26.32 | -133.33 | 2350.0 | -77.78 | 90.0 | 26.32 | -91.67 | -234.21(年化) |
营业利润(亿) 0.65 , 0.64 , 0.67 , -0.08 , -0.33 | 0.65 | 0.64 | 0.67 | -0.08 | -0.33 | 0.08 | 1.55 |
营业利润增幅(%) 54.76 , -1.54 , 4.69 , -111.94 , -312.5 | 54.76 | -1.54 | 4.69 | -111.94 | -312.5 | 124.24 | -16.55(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -3.64 , 69.46 , 14.98 , -245.49 , -73.32 | -3.64 | 69.46 | 14.98 | -245.49 | -73.32 | 28.49 | 61.94 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 61.94%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。