就 x纬新材 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-09-28上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 13.49 , 19.46 , 20.73 , 18.6 , 14.0 , 6.97 | 13.49 | 19.46 | 20.73 | 18.6 | 14.0 | 6.97 | 17.26 |
营收增幅(%) 8.94 , 44.28 , 6.51 , -10.27 , -24.74 , 7.19 | 8.94 | 44.28 | 6.51 | -10.27 | -24.74 | 7.19 | 2.48(年化) |
毛利率(%) 19.6 , 15.38 , 8.46 , 12.97 , 15.68 , 15.45 | 19.6 | 15.38 | 8.46 | 12.97 | 15.68 | 15.45 | 14.42 |
毛利率增幅(%) 33.15 , -21.53 , -44.99 , 53.31 , 20.89 , -1.47 | 33.15 | -21.53 | -44.99 | 53.31 | 20.89 | -1.47 | 1.27(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.85 , 18.98 , 20.36 , 20.03 , 20.63 , 20.02 | 23.85 | 18.98 | 20.36 | 20.03 | 20.63 | 20.02 | 20.77 |
下游占款-被占(亿) 4.6 , 7.01 , 6.24 , 9.32 , 6.27 , 6.59 | 4.6 | 7.01 | 6.24 | 9.32 | 6.27 | 6.59 | 6.69 |
上游占款-占有(亿) 4.0 , 7.64 , 5.85 , 3.05 , 3.09 , 3.33 | 4.0 | 7.64 | 5.85 | 3.05 | 3.09 | 3.33 | 4.73 |
上下游净占款(亿) -0.61 , 0.63 , -0.38 , -6.27 , -3.18 , -3.26 | -0.61 | 0.63 | -0.38 | -6.27 | -3.18 | -3.26 | -1.96 |
上下游净占款占比(%) -4.5 , 3.25 , -1.84 , -33.73 , -22.73 , -46.8 | -4.5 | 3.25 | -1.84 | -33.73 | -22.73 | -46.8 | -11.36 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.68%
,近5
年毛利率年化增幅1.27%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.36%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化1.27%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-28上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
利润总额(亿) 1.0 , 1.52 , 0.1 , 1.08 , 0.95 , 0.55 | 1.0 | 1.52 | 0.1 | 1.08 | 0.95 | 0.55 | 4.65 |
营业外收入占比(%) 0.35 , 0.27 , 4.04 , 1.29 , 1.45 , 1.57 , 0.43 | 0.35 | 0.27 | 4.04 | 1.29 | 1.45 | 1.57 | 0.43 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.11 |
行业平均利润总额(亿) 1.3 , 1.09 , 1.89 , 2.01 , 1.85 , 0.88 | 1.3 | 1.09 | 1.89 | 2.01 | 1.85 | 0.88 | 8.14 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.8 , 1.24 , 1.83 , 1.04 , 0.36 | 1.08 | 1.8 | 1.24 | 1.83 | 1.04 | 0.36 | 1.35 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.43%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.54 , 0.65 , 0.69 , 0.64 , 0.48 , 0.3 | 0.54 | 0.65 | 0.69 | 0.64 | 0.48 | 0.3 | 0.6 |
销售费用(亿) 0.64 , 0.34 , 0.4 , 0.35 , 0.38 , 0.16 | 0.64 | 0.34 | 0.4 | 0.35 | 0.38 | 0.16 | 0.42 |
营业收入(亿) 13.49 , 19.46 , 20.73 , 18.6 , 14.0 , 6.97 , 17.26 | 13.49 | 19.46 | 20.73 | 18.6 | 14.0 | 6.97 | 17.26 |
2费占营收比(%) 8.8 , 5.07 , 5.22 , 5.35 , 6.15 , 6.57 , 5.91 | 8.8 | 5.07 | 5.22 | 5.35 | 6.15 | 6.57 | 5.91 |
所在行业2费占营收比(%) 7.62 , 5.4 , 6.71 , 6.2 , 6.33 , 6.58 , 6.39 | 7.62 | 5.4 | 6.71 | 6.2 | 6.33 | 6.58 | 6.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.15%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.33%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-28上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.12 , 0.07 , 0.01 , 0.04 , 0.0 , 0.0 | 0.12 | 0.07 | 0.01 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.24 |
利润总额(亿) 1.0 , 1.52 , 0.1 , 1.08 , 0.95 , 0.55 | 1.0 | 1.52 | 0.1 | 1.08 | 0.95 | 0.55 | 4.65 |
营业外支出占比(%) 12.44 , 4.88 , 6.35 , 3.51 , 0.22 , 0.56 , 5.16 | 12.44 | 4.88 | 6.35 | 3.51 | 0.22 | 0.56 | 5.16 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.02 , 0.11 , 0.04 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.11 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 1.3 , 1.09 , 1.89 , 2.01 , 1.85 , 0.88 | 1.3 | 1.09 | 1.89 | 2.01 | 1.85 | 0.88 | 8.14 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.8 , 1.24 , 1.83 , 1.04 , 0.36 | 1.08 | 1.8 | 1.24 | 1.83 | 1.04 | 0.36 | 2.46 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 5.16%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2019
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-09-28上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.01 , 0.05 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | 0.03 | 0.11 |
信用减值损失(亿) 0.0 , -0.0 , 0.02 , -0.01 , 0.01 | 0.0 | -0.0 | 0.02 | -0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 |
减值损失合计增幅(%) -87.5 , 200.0 , 0.0 , -100.0 , 0 | -87.5 | 200.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -16.67 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 1.12 , 1.59 , 0.1 , 1.1 , 0.93 | 1.12 | 1.59 | 0.1 | 1.1 | 0.93 | 0.54 | 4.84 |
营业利润增幅(%) 300.0 , 41.96 , -93.71 , 1000.0 , -15.45 | 300.0 | 41.96 | -93.71 | 1000.0 | -15.45 | -41.94 | 27.14(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.9 , 1.68 , 24.49 , -0.5 , 7.11 | 0.9 | 1.68 | 24.49 | -0.5 | 7.11 | 8.6 | 2.69 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 2.69%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。