就 x源科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-05-13上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.33 , 2.71 , 3.16 , 2.03 , 2.55 , 1.06 | 3.33 | 2.71 | 3.16 | 2.03 | 2.55 | 1.06 | 2.76 |
营收增幅(%) 8.28 , -18.79 , 16.9 , -35.79 , 25.53 , -10.21 | 8.28 | -18.79 | 16.9 | -35.79 | 25.53 | -10.21 | -3.69(年化) |
毛利率(%) 30.1 , 30.78 , 20.27 , 21.13 , 7.65 , 8.89 | 30.1 | 30.78 | 20.27 | 21.13 | 7.65 | 8.89 | 21.99 |
毛利率增幅(%) 4.12 , 2.26 , -34.15 , 4.24 , -63.8 , 16.21 | 4.12 | 2.26 | -34.15 | 4.24 | -63.8 | 16.21 | -23.35(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.63 , 31.16 , 29.67 , 29.61 , 29.22 , 32.71 | 30.63 | 31.16 | 29.67 | 29.61 | 29.22 | 32.71 | 30.06 |
下游占款-被占(亿) 4.41 , 3.93 , 4.0 , 3.92 , 2.36 , 2.45 | 4.41 | 3.93 | 4.0 | 3.92 | 2.36 | 2.45 | 3.72 |
上游占款-占有(亿) 2.4 , 2.35 , 1.99 , 2.22 , 3.27 , 3.16 | 2.4 | 2.35 | 1.99 | 2.22 | 3.27 | 3.16 | 2.45 |
上下游净占款(亿) -2.01 , -1.58 , -2.0 , -1.7 , 0.91 , 0.71 | -2.01 | -1.58 | -2.0 | -1.7 | 0.91 | 0.71 | -1.28 |
上下游净占款占比(%) -60.21 , -58.22 , -63.37 , -83.72 , 35.7 , 67.2 | -60.21 | -58.22 | -63.37 | -83.72 | 35.7 | 67.2 | -46.38 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 7.65%
,近5
年毛利率年化增幅-23.35%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-46.38%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-23.35%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-05-13上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.06 , 0.09 , 0.0 , 0.0 , 0.05 | 0.01 | 0.06 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.16 |
利润总额(亿) 0.6 , 0.5 , 0.13 , -0.47 , -1.07 , -0.1 | 0.6 | 0.5 | 0.13 | -0.47 | -1.07 | -0.1 | -0.31 |
营业外收入占比(%) 1.11 , 12.62 , 71.39 , -0.5 , -0.0 , -44.8 , -51.61 | 1.11 | 12.62 | 71.39 | -0.5 | -0.0 | -44.8 | -51.61 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.13 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.03 | 0.12 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外收入占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 2.57 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-51.61%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2021
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-05-13上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.08 , 0.09 , 0.13 , 0.26 , 0.24 , 0.13 | 0.08 | 0.09 | 0.13 | 0.26 | 0.24 | 0.13 | 0.16 |
销售费用(亿) 0.07 , 0.05 , 0.12 , 0.15 , 0.22 , 0.07 | 0.07 | 0.05 | 0.12 | 0.15 | 0.22 | 0.07 | 0.12 |
营业收入(亿) 3.33 , 2.71 , 3.16 , 2.03 , 2.55 , 1.06 , 2.76 | 3.33 | 2.71 | 3.16 | 2.03 | 2.55 | 1.06 | 2.76 |
2费占营收比(%) 4.23 , 5.4 , 7.69 , 19.82 , 18.13 , 18.53 , 10.14 | 4.23 | 5.4 | 7.69 | 19.82 | 18.13 | 18.53 | 10.14 |
所在行业2费占营收比(%) 9.93 , 9.44 , 9.13 , 8.81 , 8.76 , 9.0 , 9.15 | 9.93 | 9.44 | 9.13 | 8.81 | 8.76 | 9.0 | 9.15 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 18.13%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.76%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-05-13上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.6 , 0.5 , 0.13 , -0.47 , -1.07 , -0.1 | 0.6 | 0.5 | 0.13 | -0.47 | -1.07 | -0.1 | -0.31 |
营业外支出占比(%) 0.5 , 0.02 , 1.71 , -0.16 , -3.3 , -0.02 , -12.9 | 0.5 | 0.02 | 1.71 | -0.16 | -3.3 | -0.02 | -12.9 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.04 , 0.08 , 0.1 , 0.05 , 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.08 | 0.1 | 0.05 | 0.01 | 0.33 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外支出占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 1.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -12.9%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-05-13上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.2 , 0.22 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.2 | 0.22 | 0.03 | 0.45 |
信用减值损失(亿) 0.05 , 0.06 , 0.17 , 0.16 , 0.25 | 0.05 | 0.06 | 0.17 | 0.16 | 0.25 | -0.07 | 0.69 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , 16.67 , 157.14 , 100.0 , 30.56 | 0.0 | 16.67 | 157.14 | 100.0 | 30.56 | -108.51 | 50.94(年化) |
营业利润(亿) 0.59 , 0.43 , 0.04 , -0.47 , -1.03 | 0.59 | 0.43 | 0.04 | -0.47 | -1.03 | -0.15 | -0.44 |
营业利润增幅(%) 9.26 , -27.12 , -90.7 , -1275.0 , -119.15 | 9.26 | -27.12 | -90.7 | -1275.0 | -119.15 | 85.44 | -30.12(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 10.58 , 16.98 , 490.4 , -76.17 , -46.03 | 10.58 | 16.98 | 490.4 | -76.17 | -46.03 | 25.98 | -259.09 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -259.09%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。