就 x杰科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-12-21上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 0.81 , 2.33 , 2.32 , 2.83 , 1.44 , 1.2 | 0.81 | 2.33 | 2.32 | 2.83 | 1.44 | 1.2 | 1.95 |
营收增幅(%) 15.48 , 187.01 , -0.54 , 21.89 , -48.96 , 95.96 | 15.48 | 187.01 | -0.54 | 21.89 | -48.96 | 95.96 | 15.45(年化) |
毛利率(%) 44.99 , 68.15 , 65.16 , 61.9 , 41.88 , 33.42 | 44.99 | 68.15 | 65.16 | 61.9 | 41.88 | 33.42 | 56.42 |
毛利率增幅(%) -7.45 , 51.48 , -4.39 , -5.0 , -32.34 , -20.2 | -7.45 | 51.48 | -4.39 | -5.0 | -32.34 | -20.2 | -2.94(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.82 , 17.65 , 21.42 , 23.25 , 20.03 , 14.85 | 12.82 | 17.65 | 21.42 | 23.25 | 20.03 | 14.85 | 19.03 |
下游占款-被占(亿) 0.28 , 0.64 , 1.09 , 1.56 , 1.08 , 1.41 | 0.28 | 0.64 | 1.09 | 1.56 | 1.08 | 1.41 | 0.93 |
上游占款-占有(亿) 0.06 , 0.13 , 0.79 , 1.45 , 0.86 , 0.53 | 0.06 | 0.13 | 0.79 | 1.45 | 0.86 | 0.53 | 0.66 |
上下游净占款(亿) -0.22 , -0.52 , -0.3 , -0.11 , -0.22 , -0.88 | -0.22 | -0.52 | -0.3 | -0.11 | -0.22 | -0.88 | -0.27 |
上下游净占款占比(%) -26.53 , -22.11 , -13.03 , -3.75 , -15.2 , -72.96 | -26.53 | -22.11 | -13.03 | -3.75 | -15.2 | -72.96 | -13.85 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2020
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 41.88%
,近5
年毛利率年化增幅-2.94%
,
公司毛利率水平高,但年度间毛利率波动较大,公司经营获利能力强但高位大幅波动,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.85%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.94%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-12-21上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.14 , 0.96 , 1.09 , 1.1 , 0.18 , 0.09 | 0.14 | 0.96 | 1.09 | 1.1 | 0.18 | 0.09 | 3.47 |
营业外收入占比(%) 24.24 , 0.29 , 0.01 , 0.04 , 0.04 , 0.05 , 0.86 | 24.24 | 0.29 | 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.86 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.03 , 0.06 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.09 | 0.03 | 0.06 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.22 |
行业平均利润总额(亿) 2.63 , 3.97 , 5.75 , 4.7 , 3.02 , 0.9 | 2.63 | 3.97 | 5.75 | 4.7 | 3.02 | 0.9 | 20.07 |
行业营业外收入占比(%) 3.35 , 0.7 , 1.12 , 0.39 , 0.67 , 0.84 | 3.35 | 0.7 | 1.12 | 0.39 | 0.67 | 0.84 | 1.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.86%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2019
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-12-21上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.07 , 0.38 , 0.19 , 0.31 , 0.26 , 0.11 | 0.07 | 0.38 | 0.19 | 0.31 | 0.26 | 0.11 | 0.24 |
销售费用(亿) 0.05 , 0.08 , 0.1 , 0.11 , 0.07 , 0.04 | 0.05 | 0.08 | 0.1 | 0.11 | 0.07 | 0.04 | 0.08 |
营业收入(亿) 0.81 , 2.33 , 2.32 , 2.83 , 1.44 , 1.2 , 1.95 | 0.81 | 2.33 | 2.32 | 2.83 | 1.44 | 1.2 | 1.95 |
2费占营收比(%) 14.48 , 19.78 , 12.47 , 15.01 , 22.45 , 12.77 , 16.41 | 14.48 | 19.78 | 12.47 | 15.01 | 22.45 | 12.77 | 16.41 |
所在行业2费占营收比(%) 3.93 , 5.28 , 5.81 , 6.22 , 6.02 , 5.21 , 5.62 | 3.93 | 5.28 | 5.81 | 6.22 | 6.02 | 5.21 | 5.62 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 22.45%
,
显著高于同行平均水平(6.02%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-12-21上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.14 , 0.96 , 1.09 , 1.1 , 0.18 , 0.09 | 0.14 | 0.96 | 1.09 | 1.1 | 0.18 | 0.09 | 3.47 |
营业外支出占比(%) 0.0 , 0.48 , 0.0 , 0.03 , 0.01 , 5.7 , 0.0 | 0.0 | 0.48 | 0.0 | 0.03 | 0.01 | 5.7 | 0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.05 , 0.06 , 0.03 , 0.04 , 0.02 | 0.12 | 0.05 | 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.3 |
行业平均利润总额(亿) 2.63 , 3.97 , 5.75 , 4.7 , 3.02 , 0.9 | 2.63 | 3.97 | 5.75 | 4.7 | 3.02 | 0.9 | 20.07 |
行业营业外支出占比(%) 3.35 , 0.7 , 1.12 , 0.39 , 0.67 , 0.84 | 3.35 | 0.7 | 1.12 | 0.39 | 0.67 | 0.84 | 1.49 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-12-21上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.18 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.18 | 0.04 | 0.2 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.03 , 0.03 , 0.03 , 0.03 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | -0.01 | 0.13 |
减值损失合计增幅(%) 100.0 , 50.0 , 0.0 , 33.33 , 425.0 | 100.0 | 50.0 | 0.0 | 33.33 | 425.0 | -85.71 | 83.84(年化) |
营业利润(亿) 0.11 , 0.96 , 1.09 , 1.1 , 0.18 | 0.11 | 0.96 | 1.09 | 1.1 | 0.18 | 0.09 | 3.44 |
营业利润增幅(%) -38.89 , 772.73 , 13.54 , 0.92 , -83.64 | -38.89 | 772.73 | 13.54 | 0.92 | -83.64 | -50.0 | -0.0(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 17.8 , 2.81 , 2.44 , 3.73 , 114.85 | 17.8 | 2.81 | 2.44 | 3.73 | 114.85 | 33.08 | 9.59 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 9.59%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。