就 x州一轨 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2023-01-18上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 2.39 , 3.43 , 3.92 , 3.94 , 2.75 , 1.16 | 2.39 | 3.43 | 3.92 | 3.94 | 2.75 | 1.16 | 3.29 |
营收增幅(%) 6.27 , 43.7 , 14.28 , 0.49 , -30.32 , 7.42 | 6.27 | 43.7 | 14.28 | 0.49 | -30.32 | 7.42 | 4.09(年化) |
毛利率(%) 49.34 , 43.16 , 39.65 , 41.07 , 32.39 , 24.58 | 49.34 | 43.16 | 39.65 | 41.07 | 32.39 | 24.58 | 41.12 |
毛利率增幅(%) -3.97 , -12.53 , -8.13 , 3.58 , -21.13 , -24.11 | -3.97 | -12.53 | -8.13 | 3.58 | -21.13 | -24.11 | -8.81(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.65 , 20.79 , 19.62 , 20.15 , 21.63 , 20.47 | 23.65 | 20.79 | 19.62 | 20.15 | 21.63 | 20.47 | 21.17 |
下游占款-被占(亿) 2.64 , 3.12 , 3.81 , 4.34 , 4.3 , 5.02 | 2.64 | 3.12 | 3.81 | 4.34 | 4.3 | 5.02 | 3.64 |
上游占款-占有(亿) 1.32 , 1.68 , 2.07 , 1.94 , 1.65 , 1.55 | 1.32 | 1.68 | 2.07 | 1.94 | 1.65 | 1.55 | 1.73 |
上下游净占款(亿) -1.31 , -1.43 , -1.74 , -2.4 , -2.64 , -3.47 | -1.31 | -1.43 | -1.74 | -2.4 | -2.64 | -3.47 | -1.9 |
上下游净占款占比(%) -55.0 , -41.77 , -44.4 , -60.89 , -96.2 , -298.46 | -55.0 | -41.77 | -44.4 | -60.89 | -96.2 | -298.46 | -57.75 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 32.39%
,近5
年毛利率年化增幅-8.81%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-57.75%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-8.81%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-01-18上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.06 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 0.41 , 0.71 , 0.76 , 0.71 , -0.01 , -0.19 | 0.41 | 0.71 | 0.76 | 0.71 | -0.01 | -0.19 | 2.58 |
营业外收入占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.05 , 0.0 , -565.52 , -0.0 , 2.33 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | -565.52 | -0.0 | 2.33 |
行业平均营业外收入(亿) 0.68 , 0.71 , 0.58 , 0.31 , 0.34 , 0.1 | 0.68 | 0.71 | 0.58 | 0.31 | 0.34 | 0.1 | 2.62 |
行业平均利润总额(亿) 14.55 , 12.42 , 9.15 , 9.35 , 9.76 , 4.0 | 14.55 | 12.42 | 9.15 | 9.35 | 9.76 | 4.0 | 55.23 |
行业营业外收入占比(%) 4.69 , 5.72 , 6.31 , 3.35 , 3.47 , 2.44 | 4.69 | 5.72 | 6.31 | 3.35 | 3.47 | 2.44 | 4.74 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.33%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-01-18上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.19 , 0.18 , 0.24 , 0.25 , 0.41 , 0.19 | 0.19 | 0.18 | 0.24 | 0.25 | 0.41 | 0.19 | 0.25 |
销售费用(亿) 0.31 , 0.37 , 0.33 , 0.31 , 0.24 , 0.13 | 0.31 | 0.37 | 0.33 | 0.31 | 0.24 | 0.13 | 0.31 |
营业收入(亿) 2.39 , 3.43 , 3.92 , 3.94 , 2.75 , 1.16 , 3.29 | 2.39 | 3.43 | 3.92 | 3.94 | 2.75 | 1.16 | 3.29 |
2费占营收比(%) 20.72 , 16.11 , 14.42 , 14.09 , 23.77 , 26.99 , 17.02 | 20.72 | 16.11 | 14.42 | 14.09 | 23.77 | 26.99 | 17.02 |
所在行业2费占营收比(%) 10.17 , 8.71 , 8.15 , 8.46 , 9.22 , 8.34 , 8.89 | 10.17 | 8.71 | 8.15 | 8.46 | 9.22 | 8.34 | 8.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 23.77%
,
显著高于同行平均水平(9.22%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-01-18上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.41 , 0.71 , 0.76 , 0.71 , -0.01 , -0.19 | 0.41 | 0.71 | 0.76 | 0.71 | -0.01 | -0.19 | 2.58 |
营业外支出占比(%) 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , -1.33 , -0.91 , 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -1.33 | -0.91 | 0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.46 , 0.36 , 0.25 , 0.26 , 0.1 , 0.05 | 0.46 | 0.36 | 0.25 | 0.26 | 0.1 | 0.05 | 1.43 |
行业平均利润总额(亿) 14.55 , 12.42 , 9.15 , 9.35 , 9.76 , 4.0 | 14.55 | 12.42 | 9.15 | 9.35 | 9.76 | 4.0 | 55.23 |
行业营业外支出占比(%) 4.69 , 5.72 , 6.31 , 3.35 , 3.47 , 2.44 | 4.69 | 5.72 | 6.31 | 3.35 | 3.47 | 2.44 | 2.59 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-01-18上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.02 , -0.03 , 0.02 , 0.03 | 0.0 | 0.02 | -0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.04 |
信用减值损失(亿) 0.11 , -0.02 , 0.03 , 0.08 , 0.14 | 0.11 | -0.02 | 0.03 | 0.08 | 0.14 | 0.11 | 0.34 |
减值损失合计增幅(%) 22.22 , -100.0 , 0 , 0 , 70.0 | 22.22 | -100.0 | 0 | 0 | 70.0 | -29.41 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 0.41 , 0.71 , 0.76 , 0.71 , -0.07 | 0.41 | 0.71 | 0.76 | 0.71 | -0.07 | -0.19 | 2.52 |
营业利润增幅(%) -21.15 , 73.17 , 7.04 , -6.58 , -109.86 | -21.15 | 73.17 | 7.04 | -6.58 | -109.86 | -171.43 | -166.96(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 27.54 , -0.26 , -0.65 , 14.28 , -239.3 | 27.54 | -0.26 | -0.65 | 14.28 | -239.3 | -64.51 | 15.08 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 15.08%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。