就 x特斯 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2023-06-09上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 216.8 , 232.79 , 280.1 , 475.36 , 513.1 , 219.58 | 216.8 | 232.79 | 280.1 | 475.36 | 513.1 | 219.58 | 343.63 |
营收增幅(%) -11.28 , 7.38 , 20.32 , 69.71 , 7.94 , -15.88 | -11.28 | 7.38 | 20.32 | 69.71 | 7.94 | -15.88 | 15.99(年化) |
毛利率(%) 26.16 , 18.47 , 9.26 , 11.41 , 13.97 , 15.78 | 26.16 | 18.47 | 9.26 | 11.41 | 13.97 | 15.78 | 15.85 |
毛利率增幅(%) 16.53 , -29.4 , -49.86 , 23.22 , 22.44 , 12.96 | 16.53 | -29.4 | -49.86 | 23.22 | 22.44 | 12.96 | -9.05(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.67 , 18.11 , 14.54 , 13.27 , 15.79 , 8.97 | 22.67 | 18.11 | 14.54 | 13.27 | 15.79 | 8.97 | 16.88 |
下游占款-被占(亿) 40.96 , 42.32 , 60.47 , 90.96 , 94.34 , 112.03 | 40.96 | 42.32 | 60.47 | 90.96 | 94.34 | 112.03 | 65.81 |
上游占款-占有(亿) 91.76 , 93.6 , 108.42 , 194.86 , 177.44 , 155.35 | 91.76 | 93.6 | 108.42 | 194.86 | 177.44 | 155.35 | 133.22 |
上下游净占款(亿) 50.8 , 51.28 , 47.94 , 103.9 , 83.1 , 43.32 | 50.8 | 51.28 | 47.94 | 103.9 | 83.1 | 43.32 | 67.4 |
上下游净占款占比(%) 23.43 , 22.03 , 17.12 , 21.86 , 16.2 , 19.73 | 23.43 | 22.03 | 17.12 | 21.86 | 16.2 | 19.73 | 19.61 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 13.97%
,近5
年毛利率年化增幅-9.05%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为19.61%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-9.05%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-06-09上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.41 , 1.01 , 1.73 , 1.44 , 0.29 , 1.43 | 0.41 | 1.01 | 1.73 | 1.44 | 0.29 | 1.43 | 4.88 |
利润总额(亿) 21.08 , 14.97 , 1.29 , 26.19 , 31.93 , 14.69 | 21.08 | 14.97 | 1.29 | 26.19 | 31.93 | 14.69 | 95.46 |
营业外收入占比(%) 1.96 , 6.71 , 134.14 , 5.5 , 0.9 , 9.73 , 5.11 | 1.96 | 6.71 | 134.14 | 5.5 | 0.9 | 9.73 | 5.11 |
行业平均营业外收入(亿) 0.14 , 0.2 , 0.17 , 0.16 , 0.21 , 0.15 | 0.14 | 0.2 | 0.17 | 0.16 | 0.21 | 0.15 | 0.88 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外收入占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 1.01 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为5.11%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-06-09上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 11.72 , 9.8 , 12.12 , 11.2 , 15.34 , 7.13 | 11.72 | 9.8 | 12.12 | 11.2 | 15.34 | 7.13 | 12.04 |
销售费用(亿) 13.91 , 7.61 , 7.83 , 11.36 , 10.47 , 5.04 | 13.91 | 7.61 | 7.83 | 11.36 | 10.47 | 5.04 | 10.24 |
营业收入(亿) 216.8 , 232.79 , 280.1 , 475.36 , 513.1 , 219.58 , 343.63 | 216.8 | 232.79 | 280.1 | 475.36 | 513.1 | 219.58 | 343.63 |
2费占营收比(%) 11.82 , 7.48 , 7.12 , 4.75 , 5.03 , 5.54 , 6.48 | 11.82 | 7.48 | 7.12 | 4.75 | 5.03 | 5.54 | 6.48 |
所在行业2费占营收比(%) 7.85 , 5.7 , 5.04 , 4.39 , 5.04 , 6.35 , 5.09 | 7.85 | 5.7 | 5.04 | 4.39 | 5.04 | 6.35 | 5.09 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 5.03%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.04%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-06-09上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.79 , 0.22 , 0.46 , 0.33 , 2.8 , 0.37 | 0.79 | 0.22 | 0.46 | 0.33 | 2.8 | 0.37 | 4.6 |
利润总额(亿) 21.08 , 14.97 , 1.29 , 26.19 , 31.93 , 14.69 | 21.08 | 14.97 | 1.29 | 26.19 | 31.93 | 14.69 | 95.46 |
营业外支出占比(%) 3.74 , 1.46 , 35.32 , 1.27 , 8.77 , 2.49 , 4.82 | 3.74 | 1.46 | 35.32 | 1.27 | 8.77 | 2.49 | 4.82 |
行业平均营业外支出(亿) 0.28 , 0.62 , 0.84 , 0.7 , 1.34 , 0.61 | 0.28 | 0.62 | 0.84 | 0.7 | 1.34 | 0.61 | 3.78 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外支出占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 4.34 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 4.82%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-06-09上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 3.5 , 3.63 , 1.04 , 4.75 , 8.47 | 3.5 | 3.63 | 1.04 | 4.75 | 8.47 | 6.38 | 21.39 |
信用减值损失(亿) 0.19 , 0.23 , 0.53 , 0.37 , 0.68 | 0.19 | 0.23 | 0.53 | 0.37 | 0.68 | 0.33 | 2.0 |
减值损失合计增幅(%) -6.58 , 4.61 , -59.33 , 226.11 , 78.71 | -6.58 | 4.61 | -59.33 | 226.11 | 78.71 | -26.67 | 18.29(年化) |
营业利润(亿) 21.46 , 14.19 , 0.02 , 25.08 , 34.44 | 21.46 | 14.19 | 0.02 | 25.08 | 34.44 | 13.62 | 95.19 |
营业利润增幅(%) -8.02 , -33.88 , -99.86 , 125300.0 , 37.32 | -8.02 | -33.88 | -99.86 | 125300.0 | 37.32 | -60.45 | 7.95(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 17.19 , 27.23 , 10302.8 , 20.41 , 26.57 | 17.19 | 27.23 | 10302.8 | 20.41 | 26.57 | 49.26 | 24.57 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 24.57%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。