就 x丰明源 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-10-14上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 8.74 , 11.03 , 23.02 , 10.79 , 13.03 , 7.35 | 8.74 | 11.03 | 23.02 | 10.79 | 13.03 | 7.35 | 13.32 |
营收增幅(%) 13.97 , 26.24 , 108.75 , -53.12 , 20.74 , 19.4 | 13.97 | 26.24 | 108.75 | -53.12 | 20.74 | 19.4 | 11.2(年化) |
毛利率(%) 22.86 , 25.45 , 47.93 , 17.58 , 25.67 , 35.43 | 22.86 | 25.45 | 47.93 | 17.58 | 25.67 | 35.43 | 27.9 |
毛利率增幅(%) -1.51 , 11.33 , 88.33 , -63.32 , 46.02 , 38.02 | -1.51 | 11.33 | 88.33 | -63.32 | 46.02 | 38.02 | 2.04(年化) |
所在行业毛利率(%) 49.48 , 44.71 , 47.76 , 42.89 , 35.56 , 35.85 | 49.48 | 44.71 | 47.76 | 42.89 | 35.56 | 35.85 | 44.08 |
下游占款-被占(亿) 2.68 , 3.55 , 3.02 , 2.02 , 3.12 , 3.58 | 2.68 | 3.55 | 3.02 | 2.02 | 3.12 | 3.58 | 2.88 |
上游占款-占有(亿) 2.06 , 2.7 , 4.04 , 1.7 , 2.14 , 2.29 | 2.06 | 2.7 | 4.04 | 1.7 | 2.14 | 2.29 | 2.53 |
上下游净占款(亿) -0.62 , -0.85 , 1.02 , -0.32 , -0.98 , -1.29 | -0.62 | -0.85 | 1.02 | -0.32 | -0.98 | -1.29 | -0.35 |
上下游净占款占比(%) -7.06 , -7.68 , 4.45 , -2.99 , -7.53 , -17.55 | -7.06 | -7.68 | 4.45 | -2.99 | -7.53 | -17.55 | -2.63 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 25.67%
,近5
年毛利率年化增幅2.04%
,
公司毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.63%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅2.04%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-10-14上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.04 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.11 |
利润总额(亿) 0.98 , 0.71 , 7.6 , -1.78 , -0.74 , -0.15 | 0.98 | 0.71 | 7.6 | -1.78 | -0.74 | -0.15 | 6.77 |
营业外收入占比(%) 0.61 , 5.2 , 0.21 , -1.21 , -2.55 , -7.09 , 1.62 | 0.61 | 5.2 | 0.21 | -1.21 | -2.55 | -7.09 | 1.62 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.01 , 0.17 , 0.01 , 0.06 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.17 | 0.01 | 0.06 | 0.0 | 0.26 |
行业平均利润总额(亿) 5.06 , 3.77 , 5.8 , 0.91 , 0.04 , 0.06 | 5.06 | 3.77 | 5.8 | 0.91 | 0.04 | 0.06 | 15.58 |
行业营业外收入占比(%) 0.19 , 0.34 , 2.98 , 1.35 , 134.91 , 4.71 | 0.19 | 0.34 | 2.98 | 1.35 | 134.91 | 4.71 | 1.67 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.62%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-10-14上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.31 , 0.64 , 1.03 , 1.07 , 1.02 , 0.64 | 0.31 | 0.64 | 1.03 | 1.07 | 1.02 | 0.64 | 0.81 |
销售费用(亿) 0.22 , 0.33 , 0.46 , 0.32 , 0.4 , 0.31 | 0.22 | 0.33 | 0.46 | 0.32 | 0.4 | 0.31 | 0.35 |
营业收入(亿) 8.74 , 11.03 , 23.02 , 10.79 , 13.03 , 7.35 , 13.32 | 8.74 | 11.03 | 23.02 | 10.79 | 13.03 | 7.35 | 13.32 |
2费占营收比(%) 6.07 , 8.77 , 6.46 , 12.8 , 10.92 , 12.91 , 8.71 | 6.07 | 8.77 | 6.46 | 12.8 | 10.92 | 12.91 | 8.71 |
所在行业2费占营收比(%) 8.49 , 7.78 , 6.73 , 9.36 , 10.32 , 10.61 , 8.82 | 8.49 | 7.78 | 6.73 | 9.36 | 10.32 | 10.61 | 8.82 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 10.92%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(10.32%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-10-14上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.05 , 0.02 , 0.08 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.02 | 0.08 | 0.0 | 0.15 |
利润总额(亿) 0.98 , 0.71 , 7.6 , -1.78 , -0.74 , -0.15 | 0.98 | 0.71 | 7.6 | -1.78 | -0.74 | -0.15 | 6.77 |
营业外支出占比(%) 0.11 , 0.4 , 0.62 , -1.41 , -10.5 , -1.47 , 2.22 | 0.11 | 0.4 | 0.62 | -1.41 | -10.5 | -1.47 | 2.22 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.08 |
行业平均利润总额(亿) 5.06 , 3.77 , 5.8 , 0.91 , 0.04 , 0.06 | 5.06 | 3.77 | 5.8 | 0.91 | 0.04 | 0.06 | 15.58 |
行业营业外支出占比(%) 0.19 , 0.34 , 2.98 , 1.35 , 134.91 , 4.71 | 0.19 | 0.34 | 2.98 | 1.35 | 134.91 | 4.71 | 0.51 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.22%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-10-14上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.39 , 0.04 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.39 | 0.04 | -0.07 | 0.49 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.01 , -0.0 , -0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | -0.0 | -0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
减值损失合计增幅(%) 100.0 , 100.0 , -50.0 , 1850.0 , -89.74 | 100.0 | 100.0 | -50.0 | 1850.0 | -89.74 | -275.0 | 31.96(年化) |
营业利润(亿) 0.98 , 0.67 , 7.63 , -1.77 , -0.68 | 0.98 | 0.67 | 7.63 | -1.77 | -0.68 | -0.16 | 6.83 |
营业利润增幅(%) 15.29 , -31.63 , 1038.81 , -123.2 , 61.58 | 15.29 | -31.63 | 1038.81 | -123.2 | 61.58 | 76.47 | -227.47(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.78 , 5.81 , 0.23 , -21.77 , -6.87 | 1.78 | 5.81 | 0.23 | -21.77 | -6.87 | 40.93 | 7.47 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 7.47%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。