就 x矽电子 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-11-16上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.66 , 7.48 , 20.55 , 21.77 , 23.91 , 16.29 | 3.66 | 7.48 | 20.55 | 21.77 | 23.91 | 16.29 | 15.47 |
营收增幅(%) 848.97 , 104.5 , 174.68 , 5.96 , 9.82 , 65.81 | 848.97 | 104.5 | 174.68 | 5.96 | 9.82 | 65.81 | 128.31(年化) |
毛利率(%) 16.94 , 20.69 , 32.26 , 21.91 , 13.9 , 18.01 | 16.94 | 20.69 | 32.26 | 21.91 | 13.9 | 18.01 | 21.14 |
毛利率增幅(%) 193.95 , 22.14 , 55.92 , -32.08 , -36.56 , 29.57 | 193.95 | 22.14 | 55.92 | -32.08 | -36.56 | 29.57 | 19.26(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.71 , 17.96 , 20.58 , 17.18 , 13.51 , 14.4 | 12.71 | 17.96 | 20.58 | 17.18 | 13.51 | 14.4 | 16.39 |
下游占款-被占(亿) 1.08 , 1.6 , 3.97 , 3.4 , 5.05 , 6.44 | 1.08 | 1.6 | 3.97 | 3.4 | 5.05 | 6.44 | 3.02 |
上游占款-占有(亿) 4.28 , 7.26 , 5.81 , 6.8 , 13.82 , 16.35 | 4.28 | 7.26 | 5.81 | 6.8 | 13.82 | 16.35 | 7.59 |
上下游净占款(亿) 3.2 , 5.66 , 1.84 , 3.4 , 8.78 , 9.91 | 3.2 | 5.66 | 1.84 | 3.4 | 8.78 | 9.91 | 4.58 |
上下游净占款占比(%) 87.6 , 75.7 , 8.96 , 15.61 , 36.71 , 60.81 | 87.6 | 75.7 | 8.96 | 15.61 | 36.71 | 60.81 | 29.61 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2021
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 13.9%
,近5
年毛利率年化增幅19.26%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为29.61%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化19.26%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-11-16上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) -0.42 , 0.29 , 3.56 , 1.37 , -1.68 , -0.16 | -0.42 | 0.29 | 3.56 | 1.37 | -1.68 | -0.16 | 3.12 |
营业外收入占比(%) -0.0 , 0.06 , 0.64 , 0.11 , -0.19 , -1.01 , 0.64 | -0.0 | 0.06 | 0.64 | 0.11 | -0.19 | -1.01 | 0.64 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.03 , 0.05 , 0.06 , 0.02 , 0.0 | 0.05 | 0.03 | 0.05 | 0.06 | 0.02 | 0.0 | 0.21 |
行业平均利润总额(亿) 0.08 , 5.55 , 10.12 , 5.62 , 2.25 , 1.4 | 0.08 | 5.55 | 10.12 | 5.62 | 2.25 | 1.4 | 23.62 |
行业营业外收入占比(%) 65.44 , 0.54 , 0.46 , 1.07 , 0.68 , 0.26 | 65.44 | 0.54 | 0.46 | 1.07 | 0.68 | 0.26 | 0.89 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.64%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-11-16上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.76 , 0.66 , 1.17 , 1.39 , 2.38 , 1.3 | 0.76 | 0.66 | 1.17 | 1.39 | 2.38 | 1.3 | 1.27 |
销售费用(亿) 0.07 , 0.12 , 0.22 , 0.23 , 0.3 , 0.18 | 0.07 | 0.12 | 0.22 | 0.23 | 0.3 | 0.18 | 0.19 |
营业收入(亿) 3.66 , 7.48 , 20.55 , 21.77 , 23.91 , 16.29 , 15.47 | 3.66 | 7.48 | 20.55 | 21.77 | 23.91 | 16.29 | 15.47 |
2费占营收比(%) 22.87 , 10.43 , 6.73 , 7.43 , 11.21 , 9.1 , 9.44 | 22.87 | 10.43 | 6.73 | 7.43 | 11.21 | 9.1 | 9.44 |
所在行业2费占营收比(%) 5.58 , 4.9 , 4.35 , 4.0 , 4.27 , 4.31 , 4.5 | 5.58 | 4.9 | 4.35 | 4.0 | 4.27 | 4.31 | 4.5 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.21%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(4.27%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-11-16上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.02 , 0.09 , 0.19 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.09 | 0.19 | 0.01 | 0.0 | 0.31 |
利润总额(亿) -0.42 , 0.29 , 3.56 , 1.37 , -1.68 , -0.16 | -0.42 | 0.29 | 3.56 | 1.37 | -1.68 | -0.16 | 3.12 |
营业外支出占比(%) -0.13 , 7.03 , 2.43 , 13.66 , -0.53 , -0.97 , 9.94 | -0.13 | 7.03 | 2.43 | 13.66 | -0.53 | -0.97 | 9.94 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.05 , 0.06 , 0.06 , 0.02 , 0.01 | 0.12 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.02 | 0.01 | 0.31 |
行业平均利润总额(亿) 0.08 , 5.55 , 10.12 , 5.62 , 2.25 , 1.4 | 0.08 | 5.55 | 10.12 | 5.62 | 2.25 | 1.4 | 23.62 |
行业营业外支出占比(%) 65.44 , 0.54 , 0.46 , 1.07 , 0.68 , 0.26 | 65.44 | 0.54 | 0.46 | 1.07 | 0.68 | 0.26 | 1.31 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 9.94%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-11-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.04 , 0.08 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.08 | 0.08 | 0.15 |
信用减值损失(亿) 0.04 , 0.03 , 0.13 , -0.02 , 0.11 | 0.04 | 0.03 | 0.13 | -0.02 | 0.11 | 0.07 | 0.29 |
减值损失合计增幅(%) 100.0 , 0.0 , 275.0 , -86.67 , 850.0 | 100.0 | 0.0 | 275.0 | -86.67 | 850.0 | -21.05 | 56.86(年化) |
营业利润(亿) -0.42 , 0.31 , 3.62 , 1.56 , -1.67 | -0.42 | 0.31 | 3.62 | 1.56 | -1.67 | -0.16 | 3.4 |
营业利润增幅(%) 10.64 , 173.81 , 1067.74 , -56.91 , -207.05 | 10.64 | 173.81 | 1067.74 | -56.91 | -207.05 | 90.42 | -274.8(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -10.78 , 11.89 , 4.04 , 1.06 , -11.26 | -10.78 | 11.89 | 4.04 | 1.06 | -11.26 | -93.56 | 12.94 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 12.94%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。