就 x力威 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-06-11上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 10.26 , 14.31 , 22.17 , 23.01 , 22.35 , 8.29 | 10.26 | 14.31 | 22.17 | 23.01 | 22.35 | 8.29 | 18.42 |
营收增幅(%) 7.7 , 39.44 , 54.91 , 3.79 , -2.88 , -35.15 | 7.7 | 39.44 | 54.91 | 3.79 | -2.88 | -35.15 | 18.58(年化) |
毛利率(%) 23.26 , 23.99 , 20.18 , 17.6 , 15.77 , 16.72 | 23.26 | 23.99 | 20.18 | 17.6 | 15.77 | 16.72 | 20.16 |
毛利率增幅(%) 17.12 , 3.14 , -15.88 , -12.78 , -10.4 , 6.02 | 17.12 | 3.14 | -15.88 | -12.78 | -10.4 | 6.02 | -4.51(年化) |
所在行业毛利率(%) 21.79 , 20.9 , 21.65 , 18.59 , 19.88 , 21.94 | 21.79 | 20.9 | 21.65 | 18.59 | 19.88 | 21.94 | 20.56 |
下游占款-被占(亿) 2.79 , 4.03 , 6.14 , 5.55 , 6.2 , 6.0 | 2.79 | 4.03 | 6.14 | 5.55 | 6.2 | 6.0 | 4.94 |
上游占款-占有(亿) 3.06 , 4.77 , 6.77 , 6.71 , 8.76 , 8.52 | 3.06 | 4.77 | 6.77 | 6.71 | 8.76 | 8.52 | 6.01 |
上下游净占款(亿) 0.28 , 0.74 , 0.63 , 1.16 , 2.56 , 2.52 | 0.28 | 0.74 | 0.63 | 1.16 | 2.56 | 2.52 | 1.07 |
上下游净占款占比(%) 2.69 , 5.17 , 2.83 , 5.05 , 11.44 , 30.44 | 2.69 | 5.17 | 2.83 | 5.05 | 11.44 | 30.44 | 5.81 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.77%
,近5
年毛利率年化增幅-4.51%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.81%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-4.51%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-06-11上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.8 , 1.4 , 1.35 , 1.1 , -0.64 , -0.39 | 0.8 | 1.4 | 1.35 | 1.1 | -0.64 | -0.39 | 4.01 |
营业外收入占比(%) 0.61 , 0.51 , 0.12 , 0.2 , -0.09 , -0.86 , 0.25 | 0.61 | 0.51 | 0.12 | 0.2 | -0.09 | -0.86 | 0.25 |
行业平均营业外收入(亿) 0.94 , 0.13 , 0.17 , 0.15 , 0.25 , 0.05 | 0.94 | 0.13 | 0.17 | 0.15 | 0.25 | 0.05 | 1.64 |
行业平均利润总额(亿) 6.76 , 7.24 , 14.75 , 19.5 , 22.37 , 12.64 | 6.76 | 7.24 | 14.75 | 19.5 | 22.37 | 12.64 | 70.62 |
行业营业外收入占比(%) 13.97 , 1.84 , 1.13 , 0.78 , 1.1 , 0.43 | 13.97 | 1.84 | 1.13 | 0.78 | 1.1 | 0.43 | 2.32 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.25%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-06-11上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.49 , 0.6 , 0.87 , 0.94 , 1.0 , 0.49 | 0.49 | 0.6 | 0.87 | 0.94 | 1.0 | 0.49 | 0.78 |
销售费用(亿) 0.41 , 0.51 , 0.66 , 0.63 , 0.72 , 0.31 | 0.41 | 0.51 | 0.66 | 0.63 | 0.72 | 0.31 | 0.59 |
营业收入(亿) 10.26 , 14.31 , 22.17 , 23.01 , 22.35 , 8.29 , 18.42 | 10.26 | 14.31 | 22.17 | 23.01 | 22.35 | 8.29 | 18.42 |
2费占营收比(%) 8.77 , 7.72 , 6.91 , 6.81 , 7.71 , 9.7 , 7.44 | 8.77 | 7.72 | 6.91 | 6.81 | 7.71 | 9.7 | 7.44 |
所在行业2费占营收比(%) 7.41 , 6.44 , 5.66 , 5.58 , 6.42 , 6.46 , 6.1 | 7.41 | 6.44 | 5.66 | 5.58 | 6.42 | 6.46 | 6.1 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.71%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.42%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-06-11上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.04 , 0.25 , 0.07 , 0.13 , 0.0 | 0.03 | 0.04 | 0.25 | 0.07 | 0.13 | 0.0 | 0.52 |
利润总额(亿) 0.8 , 1.4 , 1.35 , 1.1 , -0.64 , -0.39 | 0.8 | 1.4 | 1.35 | 1.1 | -0.64 | -0.39 | 4.01 |
营业外支出占比(%) 3.21 , 2.54 , 18.66 , 6.69 , -21.04 , -1.21 , 12.97 | 3.21 | 2.54 | 18.66 | 6.69 | -21.04 | -1.21 | 12.97 |
行业平均营业外支出(亿) 0.7 , 0.13 , 0.16 , 0.2 , 0.24 , 0.1 | 0.7 | 0.13 | 0.16 | 0.2 | 0.24 | 0.1 | 1.43 |
行业平均利润总额(亿) 6.76 , 7.24 , 14.75 , 19.5 , 22.37 , 12.64 | 6.76 | 7.24 | 14.75 | 19.5 | 22.37 | 12.64 | 70.62 |
行业营业外支出占比(%) 13.97 , 1.84 , 1.13 , 0.78 , 1.1 , 0.43 | 13.97 | 1.84 | 1.13 | 0.78 | 1.1 | 0.43 | 2.02 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 12.97%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2021、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-06-11上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.09 , 0.09 , 0.18 , 0.18 , 0.66 | 0.09 | 0.09 | 0.18 | 0.18 | 0.66 | 0.17 | 1.2 |
信用减值损失(亿) 0.04 , 0.11 , 0.14 , 0.01 , 0.08 | 0.04 | 0.11 | 0.14 | 0.01 | 0.08 | 0.06 | 0.38 |
减值损失合计增幅(%) 62.5 , 53.85 , 60.0 , -40.62 , 289.47 | 62.5 | 53.85 | 60.0 | -40.62 | 289.47 | -68.92 | 56.04(年化) |
营业利润(亿) 0.82 , 1.43 , 1.6 , 1.17 , -0.51 | 0.82 | 1.43 | 1.6 | 1.17 | -0.51 | -0.39 | 4.51 |
营业利润增幅(%) 10.81 , 74.39 , 11.89 , -26.88 , -143.59 | 10.81 | 74.39 | 11.89 | -26.88 | -143.59 | 23.53 | -192.82(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 16.03 , 14.12 , 20.3 , 16.78 , -146.36 | 16.03 | 14.12 | 20.3 | 16.78 | -146.36 | -58.43 | 35.03 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 35.03%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。