就 x比中光 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-07-07上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.97 , 2.59 , 4.74 , 3.5 , 3.6 , 2.13 | 5.97 | 2.59 | 4.74 | 3.5 | 3.6 | 2.13 | 4.08 |
营收增幅(%) 184.81 , -56.62 , 83.11 , -26.17 , 2.84 , 29.02 | 184.81 | -56.62 | 83.11 | -26.17 | 2.84 | 29.02 | 11.43(年化) |
毛利率(%) 59.37 , 56.29 , 47.58 , 43.63 , 42.65 , 42.54 | 59.37 | 56.29 | 47.58 | 43.63 | 42.65 | 42.54 | 49.9 |
毛利率增幅(%) 72.49 , -5.19 , -15.47 , -8.3 , -2.25 , -0.26 | 72.49 | -5.19 | -15.47 | -8.3 | -2.25 | -0.26 | 4.38(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.08 , 14.28 , 14.26 , 12.69 , 16.17 , 17.33 | 13.08 | 14.28 | 14.26 | 12.69 | 16.17 | 17.33 | 14.1 |
下游占款-被占(亿) 1.19 , 0.38 , 1.57 , 1.05 , 0.99 , 1.01 | 1.19 | 0.38 | 1.57 | 1.05 | 0.99 | 1.01 | 1.04 |
上游占款-占有(亿) 1.12 , 0.81 , 0.6 , 0.57 , 1.23 , 1.19 | 1.12 | 0.81 | 0.6 | 0.57 | 1.23 | 1.19 | 0.87 |
上下游净占款(亿) -0.07 , 0.43 , -0.97 , -0.47 , 0.24 , 0.19 | -0.07 | 0.43 | -0.97 | -0.47 | 0.24 | 0.19 | -0.17 |
上下游净占款占比(%) -1.23 , 16.53 , -20.55 , -13.54 , 6.59 , 8.68 | -1.23 | 16.53 | -20.55 | -13.54 | 6.59 | 8.68 | -4.17 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2019
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 42.65%
,近5
年毛利率年化增幅4.38%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-4.17%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化4.38%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) -4.98 , -6.68 , -3.99 , -3.57 , -2.69 , -0.52 | -4.98 | -6.68 | -3.99 | -3.57 | -2.69 | -0.52 | -21.91 |
营业外收入占比(%) -0.0 , -0.04 , -0.02 , -0.12 , -0.01 , -0.16 , -0.0 | -0.0 | -0.04 | -0.02 | -0.12 | -0.01 | -0.16 | -0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.03 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.14 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外收入占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -15.73 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.48 , 5.1 , 1.58 , 1.43 , 1.32 , 0.54 | 4.48 | 5.1 | 1.58 | 1.43 | 1.32 | 0.54 | 2.78 |
销售费用(亿) 0.53 , 0.55 , 0.64 , 0.64 , 0.69 , 0.34 | 0.53 | 0.55 | 0.64 | 0.64 | 0.69 | 0.34 | 0.61 |
营业收入(亿) 5.97 , 2.59 , 4.74 , 3.5 , 3.6 , 2.13 , 4.08 | 5.97 | 2.59 | 4.74 | 3.5 | 3.6 | 2.13 | 4.08 |
2费占营收比(%) 83.81 , 218.17 , 46.84 , 58.89 , 55.81 , 41.35 , 83.09 | 83.81 | 218.17 | 46.84 | 58.89 | 55.81 | 41.35 | 83.09 |
所在行业2费占营收比(%) 3.58 , 4.19 , 5.81 , 7.08 , 6.95 , 6.68 , 5.25 | 3.58 | 4.19 | 5.81 | 7.08 | 6.95 | 6.68 | 5.25 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 55.81%
,
明显低于近5年
年均占比(83.09%),与营业收入变动明显偏离(偏低),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
或存在操纵费用(调节利润)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.06 , 0.01 , 0.21 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.06 | 0.01 | 0.21 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.29 |
利润总额(亿) -4.98 , -6.68 , -3.99 , -3.57 , -2.69 , -0.52 | -4.98 | -6.68 | -3.99 | -3.57 | -2.69 | -0.52 | -21.91 |
营业外支出占比(%) -1.17 , -0.21 , -5.24 , -0.14 , -0.37 , -2.23 , -1.32 | -1.17 | -0.21 | -5.24 | -0.14 | -0.37 | -2.23 | -1.32 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.06 , 0.2 , 0.16 , -0.07 , 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.2 | 0.16 | -0.07 | 0.01 | 0.38 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外支出占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -42.7 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.32%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.16 , 0.23 , 0.79 , 0.17 , 0.08 | 0.16 | 0.23 | 0.79 | 0.17 | 0.08 | 0.04 | 1.43 |
信用减值损失(亿) 0.05 , 0.03 , 0.06 , 0.04 , -0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.06 | 0.04 | -0.02 | 0.01 | 0.16 |
减值损失合计增幅(%) -38.24 , 23.81 , 226.92 , -75.29 , -71.43 | -38.24 | 23.81 | 226.92 | -75.29 | -71.43 | -16.67 | -29.31(年化) |
营业利润(亿) -4.92 , -6.67 , -3.78 , -3.57 , -2.68 | -4.92 | -6.67 | -3.78 | -3.57 | -2.68 | -0.51 | -21.62 |
营业利润增幅(%) -316.95 , -35.57 , 43.33 , 5.56 , 24.93 | -316.95 | -35.57 | 43.33 | 5.56 | 24.93 | 80.97 | -221.45(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -4.3 , -3.88 , -22.38 , -5.81 , -2.02 | -4.3 | -3.88 | -22.38 | -5.81 | -2.02 | -9.65 | -7.35 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -7.35%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。