就 x润新能 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-09-29上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 7.66 , 6.88 , 22.29 , 123.51 , 121.74 , 29.48 | 7.66 | 6.88 | 22.29 | 123.51 | 121.74 | 29.48 | 56.42 |
营收增幅(%) -18.36 , -10.18 , 223.84 , 454.03 , -1.44 , -48.97 | -18.36 | -10.18 | 223.84 | 454.03 | -1.44 | -48.97 | 66.94(年化) |
毛利率(%) 20.73 , 17.25 , 31.19 , 17.05 , 0.01 , 0.44 | 20.73 | 17.25 | 31.19 | 17.05 | 0.01 | 0.44 | 17.25 |
毛利率增幅(%) -6.5 , -16.79 , 80.81 , -45.34 , -99.94 , 4300.0 | -6.5 | -16.79 | 80.81 | -45.34 | -99.94 | 4300.0 | -78.48(年化) |
所在行业毛利率(%) 25.22 , 24.11 , 24.01 , 21.67 , 14.2 , 14.04 | 25.22 | 24.11 | 24.01 | 21.67 | 14.2 | 14.04 | 21.84 |
下游占款-被占(亿) 2.18 , 5.84 , 13.92 , 30.38 , 18.0 , 14.31 | 2.18 | 5.84 | 13.92 | 30.38 | 18.0 | 14.31 | 14.06 |
上游占款-占有(亿) 4.94 , 5.42 , 16.15 , 53.72 , 36.09 , 25.96 | 4.94 | 5.42 | 16.15 | 53.72 | 36.09 | 25.96 | 23.26 |
上下游净占款(亿) 2.76 , -0.42 , 2.23 , 23.33 , 18.09 , 11.65 | 2.76 | -0.42 | 2.23 | 23.33 | 18.09 | 11.65 | 9.2 |
上下游净占款占比(%) 36.01 , -6.09 , 10.02 , 18.89 , 14.86 , 39.52 | 36.01 | -6.09 | 10.02 | 18.89 | 14.86 | 39.52 | 16.31 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 0.01%
,近5
年毛利率年化增幅-78.48%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为16.31%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-78.48%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-09-29上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.08 , 0.11 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.08 | 0.11 | 0.01 | 0.2 |
利润总额(亿) -0.62 , -0.45 , 3.86 , 9.7 , -17.15 , -4.76 | -0.62 | -0.45 | 3.86 | 9.7 | -17.15 | -4.76 | -4.66 |
营业外收入占比(%) -0.67 , -0.0 , 0.2 , 0.87 , -0.62 , -0.31 , -4.29 | -0.67 | -0.0 | 0.2 | 0.87 | -0.62 | -0.31 | -4.29 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.05 , 0.05 , 0.06 , 0.08 , 0.03 | 0.08 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 1.43 , 2.68 , 9.97 , 15.44 , 4.21 , 1.52 | 1.43 | 2.68 | 9.97 | 15.44 | 4.21 | 1.52 | 33.73 |
行业营业外收入占比(%) 5.73 , 1.9 , 0.53 , 0.39 , 2.01 , 1.79 | 5.73 | 1.9 | 0.53 | 0.39 | 2.01 | 1.79 | 0.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-4.29%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-09-29上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.69 , 0.69 , 0.85 , 1.49 , 2.84 , 1.53 | 0.69 | 0.69 | 0.85 | 1.49 | 2.84 | 1.53 | 1.31 |
销售费用(亿) 0.22 , 0.09 , 0.12 , 0.38 , 0.52 , 0.23 | 0.22 | 0.09 | 0.12 | 0.38 | 0.52 | 0.23 | 0.27 |
营业收入(亿) 7.66 , 6.88 , 22.29 , 123.51 , 121.74 , 29.48 , 56.42 | 7.66 | 6.88 | 22.29 | 123.51 | 121.74 | 29.48 | 56.42 |
2费占营收比(%) 11.89 , 11.33 , 4.36 , 1.51 , 2.76 , 5.97 , 2.8 | 11.89 | 11.33 | 4.36 | 1.51 | 2.76 | 5.97 | 2.8 |
所在行业2费占营收比(%) 9.66 , 8.59 , 4.72 , 3.15 , 3.77 , 4.78 , 4.44 | 9.66 | 8.59 | 4.72 | 3.15 | 3.77 | 4.78 | 4.44 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 2.76%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(3.77%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-09-29上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.56 , 0.01 , 0.05 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.56 | 0.01 | 0.05 | 0.01 | 0.62 |
利润总额(亿) -0.62 , -0.45 , 3.86 , 9.7 , -17.15 , -4.76 | -0.62 | -0.45 | 3.86 | 9.7 | -17.15 | -4.76 | -4.66 |
营业外支出占比(%) -0.72 , -0.81 , 14.39 , 0.08 , -0.3 , -0.23 , -13.3 | -0.72 | -0.81 | 14.39 | 0.08 | -0.3 | -0.23 | -13.3 |
行业平均营业外支出(亿) 0.72 , 0.08 , 0.11 , 0.07 , 0.12 , 0.03 | 0.72 | 0.08 | 0.11 | 0.07 | 0.12 | 0.03 | 1.1 |
行业平均利润总额(亿) 1.43 , 2.68 , 9.97 , 15.44 , 4.21 , 1.52 | 1.43 | 2.68 | 9.97 | 15.44 | 4.21 | 1.52 | 33.73 |
行业营业外支出占比(%) 5.73 , 1.9 , 0.53 , 0.39 , 2.01 , 1.79 | 5.73 | 1.9 | 0.53 | 0.39 | 2.01 | 1.79 | 3.26 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -13.3%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-09-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.61 , 0.04 , 0.03 , 3.16 , 7.47 | 0.61 | 0.04 | 0.03 | 3.16 | 7.47 | 1.16 | 11.31 |
信用减值损失(亿) 0.08 , 0.22 , 0.41 , 0.83 , 0.5 | 0.08 | 0.22 | 0.41 | 0.83 | 0.5 | -0.52 | 2.04 |
减值损失合计增幅(%) 115.62 , -62.32 , 69.23 , 806.82 , 99.75 | 115.62 | -62.32 | 69.23 | 806.82 | 99.75 | -91.97 | 90.22(年化) |
营业利润(亿) -0.62 , -0.44 , 4.41 , 9.63 , -17.21 | -0.62 | -0.44 | 4.41 | 9.63 | -17.21 | -4.76 | -4.23 |
营业利润增幅(%) -513.33 , 29.03 , 1102.27 , 118.37 , -278.71 | -513.33 | 29.03 | 1102.27 | 118.37 | -278.71 | 72.34 | 201.76(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -110.46 , -58.77 , 9.89 , 41.46 , -46.34 | -110.46 | -58.77 | 9.89 | 41.46 | -46.34 | -13.32 | -315.6 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -315.6%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。