就 x苏北人 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-12-11上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.73 , 4.73 , 5.87 , 7.38 , 8.54 , 2.87 | 4.73 | 4.73 | 5.87 | 7.38 | 8.54 | 2.87 | 6.25 |
营收增幅(%) 14.66 , -0.05 , 24.23 , 25.63 , 15.71 , -27.74 | 14.66 | -0.05 | 24.23 | 25.63 | 15.71 | -27.74 | 15.66(年化) |
毛利率(%) 23.96 , 13.66 , 16.67 , 15.58 , 22.95 , 23.03 | 23.96 | 13.66 | 16.67 | 15.58 | 22.95 | 23.03 | 18.56 |
毛利率增幅(%) -3.66 , -42.99 , 22.04 , -6.54 , 47.3 , 0.35 | -3.66 | -42.99 | 22.04 | -6.54 | 47.3 | 0.35 | -1.59(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.13 , 30.18 , 24.6 , 21.79 , 22.89 , 23.32 | 30.13 | 30.18 | 24.6 | 21.79 | 22.89 | 23.32 | 25.92 |
下游占款-被占(亿) 2.31 , 3.48 , 3.48 , 3.25 , 3.95 , 2.86 | 2.31 | 3.48 | 3.48 | 3.25 | 3.95 | 2.86 | 3.29 |
上游占款-占有(亿) 2.59 , 3.05 , 5.02 , 5.6 , 5.95 , 6.01 | 2.59 | 3.05 | 5.02 | 5.6 | 5.95 | 6.01 | 4.44 |
上下游净占款(亿) 0.27 , -0.42 , 1.54 , 2.35 , 2.0 , 3.15 | 0.27 | -0.42 | 1.54 | 2.35 | 2.0 | 3.15 | 1.15 |
上下游净占款占比(%) 5.77 , -8.96 , 26.17 , 31.84 , 23.43 , 109.65 | 5.77 | -8.96 | 26.17 | 31.84 | 23.43 | 109.65 | 18.4 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 22.95%
,近5
年毛利率年化增幅-1.59%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为18.4%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-1.59%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-12-11上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.08 , 0.02 , 0.04 , 0.03 , 0.02 | 0.02 | 0.08 | 0.02 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.19 |
利润总额(亿) 0.61 , 0.3 , 0.24 , 0.37 , 0.93 , 0.22 | 0.61 | 0.3 | 0.24 | 0.37 | 0.93 | 0.22 | 2.45 |
营业外收入占比(%) 2.66 , 28.11 , 10.19 , 10.31 , 3.64 , 7.42 , 7.76 | 2.66 | 28.11 | 10.19 | 10.31 | 3.64 | 7.42 | 7.76 |
行业平均营业外收入(亿) 0.1 , 0.13 , 0.09 , 0.06 , 0.04 , 0.02 | 0.1 | 0.13 | 0.09 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 1.95 , 0.5 , 0.79 , -0.32 , 0.5 , 0.28 | 1.95 | 0.5 | 0.79 | -0.32 | 0.5 | 0.28 | 3.42 |
行业营业外收入占比(%) 5.29 , 25.63 , 11.15 , -17.19 , 7.53 , 5.4 | 5.29 | 25.63 | 11.15 | -17.19 | 7.53 | 5.4 | 12.28 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为7.76%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2020、2021、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-12-11上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.2 , 0.18 , 0.31 , 0.35 , 0.49 , 0.25 | 0.2 | 0.18 | 0.31 | 0.35 | 0.49 | 0.25 | 0.31 |
销售费用(亿) 0.08 , 0.07 , 0.08 , 0.09 , 0.12 , 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.12 | 0.06 | 0.09 |
营业收入(亿) 4.73 , 4.73 , 5.87 , 7.38 , 8.54 , 2.87 , 6.25 | 4.73 | 4.73 | 5.87 | 7.38 | 8.54 | 2.87 | 6.25 |
2费占营收比(%) 5.98 , 5.22 , 6.7 , 5.88 , 7.15 , 10.95 , 6.4 | 5.98 | 5.22 | 6.7 | 5.88 | 7.15 | 10.95 | 6.4 |
所在行业2费占营收比(%) 13.03 , 13.57 , 12.27 , 12.66 , 12.03 , 12.87 , 12.61 | 13.03 | 13.57 | 12.27 | 12.66 | 12.03 | 12.87 | 12.61 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.15%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(12.03%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-12-11上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.61 , 0.3 , 0.24 , 0.37 , 0.93 , 0.22 | 0.61 | 0.3 | 0.24 | 0.37 | 0.93 | 0.22 | 2.45 |
营业外支出占比(%) 0.08 , 4.19 , 2.91 , 1.16 , 1.1 , 5.86 , 1.22 | 0.08 | 4.19 | 2.91 | 1.16 | 1.1 | 5.86 | 1.22 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.09 , 0.05 , 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.09 | 0.05 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 1.95 , 0.5 , 0.79 , -0.32 , 0.5 , 0.28 | 1.95 | 0.5 | 0.79 | -0.32 | 0.5 | 0.28 | 3.42 |
行业营业外支出占比(%) 5.29 , 25.63 , 11.15 , -17.19 , 7.53 , 5.4 | 5.29 | 25.63 | 11.15 | -17.19 | 7.53 | 5.4 | 5.85 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.22%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-12-11上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.02 , 0.2 , 0.06 , 0.05 | 0.0 | 0.02 | 0.2 | 0.06 | 0.05 | 0.02 | 0.33 |
信用减值损失(亿) 0.05 , 0.07 , 0.0 , 0.06 , 0.11 | 0.05 | 0.07 | 0.0 | 0.06 | 0.11 | -0.04 | 0.29 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , 80.0 , 122.22 , -40.0 , 33.33 | 0.0 | 80.0 | 122.22 | -40.0 | 33.33 | -112.5 | 26.19(年化) |
营业利润(亿) 0.59 , 0.23 , 0.23 , 0.33 , 0.9 | 0.59 | 0.23 | 0.23 | 0.33 | 0.9 | 0.22 | 2.28 |
营业利润增幅(%) 3.51 , -61.02 , 0.0 , 43.48 , 172.73 | 3.51 | -61.02 | 0.0 | 43.48 | 172.73 | -75.56 | 9.56(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 7.82 , 40.87 , 86.42 , 37.35 , 17.6 | 7.82 | 40.87 | 86.42 | 37.35 | 17.6 | -7.94 | 27.19 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 27.19%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。