就 x派科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-06-23上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.14 , 5.48 , 8.09 , 5.4 , 5.54 , 3.13 | 4.14 | 5.48 | 8.09 | 5.4 | 5.54 | 3.13 | 5.73 |
营收增幅(%) 9.37 , 32.22 , 47.69 , -33.23 , 2.58 , 26.61 | 9.37 | 32.22 | 47.69 | -33.23 | 2.58 | 26.61 | 7.9(年化) |
毛利率(%) 23.1 , 30.05 , 32.1 , 3.42 , -12.97 , -1.93 | 23.1 | 30.05 | 32.1 | 3.42 | -12.97 | -1.93 | 15.14 |
毛利率增幅(%) 9.22 , 30.09 , 6.82 , -89.35 , -479.24 , 85.12 | 9.22 | 30.09 | 6.82 | -89.35 | -479.24 | 85.12 | -190.68(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.71 , 17.96 , 20.58 , 17.18 , 13.51 , 14.4 | 12.71 | 17.96 | 20.58 | 17.18 | 13.51 | 14.4 | 16.39 |
下游占款-被占(亿) 1.45 , 2.08 , 1.8 , 1.5 , 1.82 , 1.7 | 1.45 | 2.08 | 1.8 | 1.5 | 1.82 | 1.7 | 1.73 |
上游占款-占有(亿) 1.98 , 2.98 , 6.58 , 3.9 , 4.51 , 4.8 | 1.98 | 2.98 | 6.58 | 3.9 | 4.51 | 4.8 | 3.99 |
上下游净占款(亿) 0.53 , 0.9 , 4.78 , 2.4 , 2.69 , 3.1 | 0.53 | 0.9 | 4.78 | 2.4 | 2.69 | 3.1 | 2.26 |
上下游净占款占比(%) 12.78 , 16.51 , 59.06 , 44.43 , 48.6 , 99.12 | 12.78 | 16.51 | 59.06 | 44.43 | 48.6 | 99.12 | 39.44 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 -12.97%
,近5
年毛利率年化增幅-190.68%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为39.44%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-190.68%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-06-23上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.38 , 0.91 , 1.5 , -0.79 , -1.6 , -0.51 | 0.38 | 0.91 | 1.5 | -0.79 | -1.6 | -0.51 | 0.4 |
营业外收入占比(%) 0.02 , 0.02 , 0.01 , -0.75 , -0.18 , -0.05 , 2.5 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | -0.75 | -0.18 | -0.05 | 2.5 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.03 , 0.05 , 0.06 , 0.02 , 0.0 | 0.05 | 0.03 | 0.05 | 0.06 | 0.02 | 0.0 | 0.21 |
行业平均利润总额(亿) 0.08 , 5.55 , 10.12 , 5.62 , 2.25 , 1.4 | 0.08 | 5.55 | 10.12 | 5.62 | 2.25 | 1.4 | 23.62 |
行业营业外收入占比(%) 65.44 , 0.54 , 0.46 , 1.07 , 0.68 , 0.26 | 65.44 | 0.54 | 0.46 | 1.07 | 0.68 | 0.26 | 0.89 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.5%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-06-23上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.18 , 0.24 , 0.41 , 0.35 , 0.38 , 0.17 | 0.18 | 0.24 | 0.41 | 0.35 | 0.38 | 0.17 | 0.31 |
销售费用(亿) 0.07 , 0.1 , 0.14 , 0.12 , 0.14 , 0.09 | 0.07 | 0.1 | 0.14 | 0.12 | 0.14 | 0.09 | 0.11 |
营业收入(亿) 4.14 , 5.48 , 8.09 , 5.4 , 5.54 , 3.13 , 5.73 | 4.14 | 5.48 | 8.09 | 5.4 | 5.54 | 3.13 | 5.73 |
2费占营收比(%) 6.12 , 6.14 , 6.72 , 8.74 , 9.37 , 8.1 , 7.33 | 6.12 | 6.14 | 6.72 | 8.74 | 9.37 | 8.1 | 7.33 |
所在行业2费占营收比(%) 5.58 , 4.9 , 4.35 , 4.0 , 4.27 , 4.31 , 4.5 | 5.58 | 4.9 | 4.35 | 4.0 | 4.27 | 4.31 | 4.5 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 9.37%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(4.27%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-06-23上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.38 , 0.91 , 1.5 , -0.79 , -1.6 , -0.51 | 0.38 | 0.91 | 1.5 | -0.79 | -1.6 | -0.51 | 0.4 |
营业外支出占比(%) 0.02 , 0.11 , 0.25 , -0.52 , -1.5 , -0.98 , 5.0 | 0.02 | 0.11 | 0.25 | -0.52 | -1.5 | -0.98 | 5.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.05 , 0.06 , 0.06 , 0.02 , 0.01 | 0.12 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.02 | 0.01 | 0.31 |
行业平均利润总额(亿) 0.08 , 5.55 , 10.12 , 5.62 , 2.25 , 1.4 | 0.08 | 5.55 | 10.12 | 5.62 | 2.25 | 1.4 | 23.62 |
行业营业外支出占比(%) 65.44 , 0.54 , 0.46 , 1.07 , 0.68 , 0.26 | 65.44 | 0.54 | 0.46 | 1.07 | 0.68 | 0.26 | 1.31 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 5.0%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-06-23上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.02 , 0.03 , 0.12 , 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.12 | 0.03 | 0.08 | 0.21 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.05 |
减值损失合计增幅(%) -33.33 , 100.0 , 0.0 , 200.0 , -66.67 | -33.33 | 100.0 | 0.0 | 200.0 | -66.67 | 100.0 | 5.92(年化) |
营业利润(亿) 0.38 , 0.91 , 1.5 , -0.79 , -1.58 | 0.38 | 0.91 | 1.5 | -0.79 | -1.58 | -0.51 | 0.42 |
营业利润增幅(%) 123.53 , 139.47 , 64.84 , -152.67 , -100.0 | 123.53 | 139.47 | 64.84 | -152.67 | -100.0 | 67.72 | -100.0(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 3.52 , 4.1 , 2.15 , -15.7 , -2.32 | 3.52 | 4.1 | 2.15 | -15.7 | -2.32 | -16.01 | 61.9 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 61.9%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。