就 x大特材 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-02-11上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 15.88 , 18.1 , 27.37 , 33.67 , 37.88 , 18.81 | 15.88 | 18.1 | 27.37 | 33.67 | 37.88 | 18.81 | 26.58 |
营收增幅(%) 5.36 , 13.98 , 51.2 , 23.02 , 12.51 , -8.37 | 5.36 | 13.98 | 51.2 | 23.02 | 12.51 | -8.37 | 20.24(年化) |
毛利率(%) 21.72 , 23.6 , 18.76 , 15.93 , 14.66 , 13.94 | 21.72 | 23.6 | 18.76 | 15.93 | 14.66 | 13.94 | 18.93 |
毛利率增幅(%) -5.11 , 8.66 , -20.51 , -15.09 , -7.97 , -4.91 | -5.11 | 8.66 | -20.51 | -15.09 | -7.97 | -4.91 | -8.53(年化) |
所在行业毛利率(%) 15.27 , 14.94 , 14.59 , 8.85 , 7.69 , 7.97 | 15.27 | 14.94 | 14.59 | 8.85 | 7.69 | 7.97 | 12.27 |
下游占款-被占(亿) 5.78 , 6.69 , 11.83 , 16.02 , 19.63 , 21.66 | 5.78 | 6.69 | 11.83 | 16.02 | 19.63 | 21.66 | 11.99 |
上游占款-占有(亿) 6.91 , 11.56 , 19.18 , 26.38 , 23.64 , 24.65 | 6.91 | 11.56 | 19.18 | 26.38 | 23.64 | 24.65 | 17.53 |
上下游净占款(亿) 1.14 , 4.87 , 7.35 , 10.36 , 4.01 , 2.99 | 1.14 | 4.87 | 7.35 | 10.36 | 4.01 | 2.99 | 5.55 |
上下游净占款占比(%) 7.17 , 26.89 , 26.86 , 30.77 , 10.59 , 15.89 | 7.17 | 26.89 | 26.86 | 30.77 | 10.59 | 15.89 | 20.88 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 14.66%
,近5
年毛利率年化增幅-8.53%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为20.88%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-8.53%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.18 , 0.06 , 0.01 , 0.02 , 0.05 | 0.02 | 0.18 | 0.06 | 0.01 | 0.02 | 0.05 | 0.29 |
利润总额(亿) 1.68 , 2.0 , 1.82 , 1.26 , 1.31 , 0.62 | 1.68 | 2.0 | 1.82 | 1.26 | 1.31 | 0.62 | 8.07 |
营业外收入占比(%) 1.24 , 8.77 , 3.15 , 0.81 , 1.66 , 8.27 , 3.59 | 1.24 | 8.77 | 3.15 | 0.81 | 1.66 | 8.27 | 3.59 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.12 , 0.29 , 0.19 , 0.29 , 0.06 | 0.25 | 0.12 | 0.29 | 0.19 | 0.29 | 0.06 | 1.14 |
行业平均利润总额(亿) 14.94 , 14.43 , 19.52 , 9.71 , 9.66 , 4.51 | 14.94 | 14.43 | 19.52 | 9.71 | 9.66 | 4.51 | 68.26 |
行业营业外收入占比(%) 1.69 , 0.82 , 1.49 , 1.99 , 3.0 , 1.23 | 1.69 | 0.82 | 1.49 | 1.99 | 3.0 | 1.23 | 1.67 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为3.59%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.5 , 0.59 , 1.05 , 1.19 , 1.35 , 0.7 | 0.5 | 0.59 | 1.05 | 1.19 | 1.35 | 0.7 | 0.94 |
销售费用(亿) 0.49 , 0.46 , 0.19 , 0.22 , 0.22 , 0.08 | 0.49 | 0.46 | 0.19 | 0.22 | 0.22 | 0.08 | 0.32 |
营业收入(亿) 15.88 , 18.1 , 27.37 , 33.67 , 37.88 , 18.81 , 26.58 | 15.88 | 18.1 | 27.37 | 33.67 | 37.88 | 18.81 | 26.58 |
2费占营收比(%) 6.19 , 5.82 , 4.52 , 4.18 , 4.14 , 4.16 , 4.74 | 6.19 | 5.82 | 4.52 | 4.18 | 4.14 | 4.16 | 4.74 |
所在行业2费占营收比(%) 3.75 , 3.05 , 1.78 , 1.83 , 1.96 , 1.93 , 2.34 | 3.75 | 3.05 | 1.78 | 1.83 | 1.96 | 1.93 | 2.34 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.14%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(1.96%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.04 , 0.24 , 0.05 , 0.05 , 0.06 , 0.04 | 0.04 | 0.24 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.44 |
利润总额(亿) 1.68 , 2.0 , 1.82 , 1.26 , 1.31 , 0.62 | 1.68 | 2.0 | 1.82 | 1.26 | 1.31 | 0.62 | 8.07 |
营业外支出占比(%) 2.51 , 11.77 , 2.84 , 4.21 , 4.77 , 7.04 , 5.45 | 2.51 | 11.77 | 2.84 | 4.21 | 4.77 | 7.04 | 5.45 |
行业平均营业外支出(亿) 0.17 , 0.29 , 0.33 , 0.36 , 0.23 , 0.08 | 0.17 | 0.29 | 0.33 | 0.36 | 0.23 | 0.08 | 1.38 |
行业平均利润总额(亿) 14.94 , 14.43 , 19.52 , 9.71 , 9.66 , 4.51 | 14.94 | 14.43 | 19.52 | 9.71 | 9.66 | 4.51 | 68.26 |
行业营业外支出占比(%) 1.69 , 0.82 , 1.49 , 1.99 , 3.0 , 1.23 | 1.69 | 0.82 | 1.49 | 1.99 | 3.0 | 1.23 | 2.02 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 5.45%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.05 | 0.02 | 0.06 |
信用减值损失(亿) 0.04 , -0.03 , 0.26 , 0.1 , 0.23 | 0.04 | -0.03 | 0.26 | 0.1 | 0.23 | 0.11 | 0.6 |
减值损失合计增幅(%) 33.33 , -175.0 , 966.67 , -57.69 , 154.55 | 33.33 | -175.0 | 966.67 | -57.69 | 154.55 | -53.57 | -262.95(年化) |
营业利润(亿) 1.7 , 2.06 , 1.82 , 1.31 , 1.35 | 1.7 | 2.06 | 1.82 | 1.31 | 1.35 | 0.61 | 8.24 |
营业利润增幅(%) 1.8 , 21.18 , -11.65 , -28.02 , 3.05 | 1.8 | 21.18 | -11.65 | -28.02 | 3.05 | -54.81 | -4.16(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.26 , -1.53 , 14.4 , 8.46 , 20.42 | 2.26 | -1.53 | 14.4 | 8.46 | 20.42 | 21.65 | 8.01 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 8.01%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。