就 x硅产业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-04-20上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 14.93 , 18.11 , 24.67 , 36.0 , 31.9 , 15.69 | 14.93 | 18.11 | 24.67 | 36.0 | 31.9 | 15.69 | 25.12 |
营收增幅(%) 47.71 , 21.36 , 36.19 , 45.95 , -11.39 , -0.28 | 47.71 | 21.36 | 36.19 | 45.95 | -11.39 | -0.28 | 25.85(年化) |
毛利率(%) 14.55 , 13.1 , 15.96 , 22.72 , 16.46 , -10.91 | 14.55 | 13.1 | 15.96 | 22.72 | 16.46 | -10.91 | 16.56 |
毛利率增幅(%) -33.83 , -9.97 , 21.83 , 42.36 , -27.55 , -166.28 | -33.83 | -9.97 | 21.83 | 42.36 | -27.55 | -166.28 | -5.63(年化) |
所在行业毛利率(%) 11.99 , 14.22 , 15.89 , 18.61 , 19.52 , 19.36 | 11.99 | 14.22 | 15.89 | 18.61 | 19.52 | 19.36 | 16.05 |
下游占款-被占(亿) 3.84 , 4.82 , 5.81 , 8.18 , 7.48 , 11.19 | 3.84 | 4.82 | 5.81 | 8.18 | 7.48 | 11.19 | 6.03 |
上游占款-占有(亿) 2.64 , 2.29 , 3.01 , 4.97 , 5.42 , 5.28 | 2.64 | 2.29 | 3.01 | 4.97 | 5.42 | 5.28 | 3.67 |
上下游净占款(亿) -1.2 , -2.54 , -2.79 , -3.21 , -2.06 , -5.91 | -1.2 | -2.54 | -2.79 | -3.21 | -2.06 | -5.91 | -2.36 |
上下游净占款占比(%) -8.03 , -14.0 , -11.32 , -8.92 , -6.46 , -37.64 | -8.03 | -14.0 | -11.32 | -8.92 | -6.46 | -37.64 | -9.39 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 16.46%
,近5
年毛利率年化增幅-5.63%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.39%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-5.63%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-04-20上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.08 |
利润总额(亿) -0.73 , 1.14 , 1.57 , 4.03 , 1.78 , -5.15 | -0.73 | 1.14 | 1.57 | 4.03 | 1.78 | -5.15 | 7.79 |
营业外收入占比(%) -0.76 , 1.83 , 0.61 , 0.85 , 0.77 , -0.04 , 1.03 | -0.76 | 1.83 | 0.61 | 0.85 | 0.77 | -0.04 | 1.03 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.01 , 0.02 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.09 |
行业平均利润总额(亿) 1.27 , 1.63 , 2.23 , 2.33 , 1.39 , 0.59 | 1.27 | 1.63 | 2.23 | 2.33 | 1.39 | 0.59 | 8.85 |
行业营业外收入占比(%) 1.21 , 1.39 , 1.03 , 0.36 , 1.56 , 1.07 | 1.21 | 1.39 | 1.03 | 0.36 | 1.56 | 1.07 | 1.02 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.03%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-04-20上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.75 , 1.62 , 2.23 , 2.84 , 2.79 , 1.3 | 1.75 | 1.62 | 2.23 | 2.84 | 2.79 | 1.3 | 2.25 |
销售费用(亿) 0.67 , 0.61 , 0.7 , 0.69 , 0.8 , 0.37 | 0.67 | 0.61 | 0.7 | 0.69 | 0.8 | 0.37 | 0.69 |
营业收入(亿) 14.93 , 18.11 , 24.67 , 36.0 , 31.9 , 15.69 , 25.12 | 14.93 | 18.11 | 24.67 | 36.0 | 31.9 | 15.69 | 25.12 |
2费占营收比(%) 16.22 , 12.3 , 11.9 , 9.79 , 11.24 , 10.66 , 11.7 | 16.22 | 12.3 | 11.9 | 9.79 | 11.24 | 10.66 | 11.7 |
所在行业2费占营收比(%) 5.38 , 5.09 , 4.91 , 5.75 , 7.47 , 7.15 , 5.85 | 5.38 | 5.09 | 4.91 | 5.75 | 7.47 | 7.15 | 5.85 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.24%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(7.47%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-04-20上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.01 , 0.07 , 0.07 , 0.18 , 0.02 , 0.01 | 0.01 | 0.07 | 0.07 | 0.18 | 0.02 | 0.01 | 0.35 |
利润总额(亿) -0.73 , 1.14 , 1.57 , 4.03 , 1.78 , -5.15 | -0.73 | 1.14 | 1.57 | 4.03 | 1.78 | -5.15 | 7.79 |
营业外支出占比(%) -1.43 , 5.96 , 4.2 , 4.58 , 1.35 , -0.13 , 4.49 | -1.43 | 5.96 | 4.2 | 4.58 | 1.35 | -0.13 | 4.49 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.02 , 0.04 , 0.03 , 0.02 , 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.14 |
行业平均利润总额(亿) 1.27 , 1.63 , 2.23 , 2.33 , 1.39 , 0.59 | 1.27 | 1.63 | 2.23 | 2.33 | 1.39 | 0.59 | 8.85 |
行业营业外支出占比(%) 1.21 , 1.39 , 1.03 , 0.36 , 1.56 , 1.07 | 1.21 | 1.39 | 1.03 | 0.36 | 1.56 | 1.07 | 1.58 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 4.49%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-04-20上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.28 , 0.6 , 0.49 , 0.35 , 0.9 | 0.28 | 0.6 | 0.49 | 0.35 | 0.9 | 0.36 | 2.62 |
信用减值损失(亿) 0.06 , -0.02 , -0.01 , 0.09 , 0.1 | 0.06 | -0.02 | -0.01 | 0.09 | 0.1 | -0.05 | 0.22 |
减值损失合计增幅(%) 240.0 , 70.59 , -17.24 , -8.33 , 127.27 | 240.0 | 70.59 | -17.24 | -8.33 | 127.27 | -69.0 | 58.49(年化) |
营业利润(亿) -0.73 , 1.19 , 1.63 , 4.18 , 1.79 | -0.73 | 1.19 | 1.63 | 4.18 | 1.79 | -5.15 | 8.06 |
营业利润增幅(%) -302.78 , 263.01 , 36.97 , 156.44 , -57.18 | -302.78 | 263.01 | 36.97 | 156.44 | -57.18 | -387.71 | -261.75(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -47.19 , 48.22 , 29.29 , 10.58 , 55.84 | -47.19 | 48.22 | 29.29 | 10.58 | 55.84 | -6.11 | 35.24 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 35.24%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。