就 x软科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-07-22上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.64 , 6.83 , 5.73 , 5.32 , 6.7 , 3.81 | 5.64 | 6.83 | 5.73 | 5.32 | 6.7 | 3.81 | 6.04 |
营收增幅(%) 23.23 , 21.03 , -16.12 , -7.22 , 26.07 , 11.97 | 23.23 | 21.03 | -16.12 | -7.22 | 26.07 | 11.97 | 7.91(年化) |
毛利率(%) 93.27 , 89.57 , 91.85 , 88.49 , 90.35 , 91.06 | 93.27 | 89.57 | 91.85 | 88.49 | 90.35 | 91.06 | 90.71 |
毛利率增幅(%) -1.08 , -3.97 , 2.55 , -3.66 , 2.1 , 0.79 | -1.08 | -3.97 | 2.55 | -3.66 | 2.1 | 0.79 | -0.85(年化) |
所在行业毛利率(%) 19.56 , 19.61 , 18.9 , 19.35 , 19.61 , 18.34 | 19.56 | 19.61 | 18.9 | 19.35 | 19.61 | 18.34 | 19.41 |
下游占款-被占(亿) 0.92 , 2.26 , 1.58 , 1.41 , 1.14 , 1.76 | 0.92 | 2.26 | 1.58 | 1.41 | 1.14 | 1.76 | 1.46 |
上游占款-占有(亿) 1.82 , 1.88 , 1.79 , 1.61 , 2.6 , 1.94 | 1.82 | 1.88 | 1.79 | 1.61 | 2.6 | 1.94 | 1.94 |
上下游净占款(亿) 0.9 , -0.38 , 0.21 , 0.2 , 1.45 , 0.17 | 0.9 | -0.38 | 0.21 | 0.2 | 1.45 | 0.17 | 0.48 |
上下游净占款占比(%) 15.96 , -5.55 , 3.6 , 3.8 , 21.68 , 4.54 | 15.96 | -5.55 | 3.6 | 3.8 | 21.68 | 4.54 | 7.95 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 90.35%
,近5
年毛利率年化增幅-0.85%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为7.95%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-0.85%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.22 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.22 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.24 |
利润总额(亿) 2.45 , 2.74 , 1.53 , 0.65 , 1.07 , 0.75 | 2.45 | 2.74 | 1.53 | 0.65 | 1.07 | 0.75 | 8.44 |
营业外收入占比(%) 8.91 , 0.37 , 0.09 , 0.18 , 1.0 , 0.2 , 2.84 | 8.91 | 0.37 | 0.09 | 0.18 | 1.0 | 0.2 | 2.84 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.06 , 0.07 , 0.05 , 0.05 , 0.01 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.05 | 0.05 | 0.01 | 0.31 |
行业平均利润总额(亿) 1.79 , 1.22 , 1.74 , 1.09 , 0.82 , 0.11 | 1.79 | 1.22 | 1.74 | 1.09 | 0.82 | 0.11 | 6.66 |
行业营业外收入占比(%) 4.62 , 5.14 , 4.07 , 4.73 , 5.65 , 9.59 | 4.62 | 5.14 | 4.07 | 4.73 | 5.65 | 9.59 | 4.65 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.84%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.5 , 0.63 , 0.59 , 0.71 , 0.91 , 0.5 | 0.5 | 0.63 | 0.59 | 0.71 | 0.91 | 0.5 | 0.67 |
销售费用(亿) 0.99 , 0.96 , 0.94 , 0.89 , 1.18 , 0.64 | 0.99 | 0.96 | 0.94 | 0.89 | 1.18 | 0.64 | 0.99 |
营业收入(亿) 5.64 , 6.83 , 5.73 , 5.32 , 6.7 , 3.81 , 6.04 | 5.64 | 6.83 | 5.73 | 5.32 | 6.7 | 3.81 | 6.04 |
2费占营收比(%) 26.36 , 23.22 , 26.61 , 30.06 , 31.15 , 30.09 , 27.48 | 26.36 | 23.22 | 26.61 | 30.06 | 31.15 | 30.09 | 27.48 |
所在行业2费占营收比(%) 8.68 , 8.54 , 8.59 , 9.09 , 9.9 , 10.15 , 8.99 | 8.68 | 8.54 | 8.59 | 9.09 | 9.9 | 10.15 | 8.99 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 31.15%
,
显著高于同行平均水平(9.9%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 2.45 , 2.74 , 1.53 , 0.65 , 1.07 , 0.75 | 2.45 | 2.74 | 1.53 | 0.65 | 1.07 | 0.75 | 8.44 |
营业外支出占比(%) 0.29 , 0.5 , 0.2 , 0.08 , 1.88 , 0.09 , 0.47 | 0.29 | 0.5 | 0.2 | 0.08 | 1.88 | 0.09 | 0.47 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.07 , 0.38 , 0.1 , 0.06 , 0.01 | 0.06 | 0.07 | 0.38 | 0.1 | 0.06 | 0.01 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 1.79 , 1.22 , 1.74 , 1.09 , 0.82 , 0.11 | 1.79 | 1.22 | 1.74 | 1.09 | 0.82 | 0.11 | 6.66 |
行业营业外支出占比(%) 4.62 , 5.14 , 4.07 , 4.73 , 5.65 , 9.59 | 4.62 | 5.14 | 4.07 | 4.73 | 5.65 | 9.59 | 10.06 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.47%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , -0.0 , 0.15 , 0.05 , 0.01 | 0.0 | -0.0 | 0.15 | 0.05 | 0.01 | 0.0 | 0.21 |
信用减值损失(亿) 0.02 , 0.11 , 0.09 , 0.05 , 0.07 | 0.02 | 0.11 | 0.09 | 0.05 | 0.07 | 0.04 | 0.34 |
减值损失合计增幅(%) 166.67 , 450.0 , 118.18 , -58.33 , -20.0 | 166.67 | 450.0 | 118.18 | -58.33 | -20.0 | -50.0 | 60.55(年化) |
营业利润(亿) 2.24 , 2.75 , 1.53 , 0.65 , 1.08 | 2.24 | 2.75 | 1.53 | 0.65 | 1.08 | 0.75 | 8.25 |
营业利润增幅(%) 8.21 , 22.77 , -44.36 , -57.52 , 66.15 | 8.21 | 22.77 | -44.36 | -57.52 | 66.15 | -30.56 | -12.2(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.75 , 4.03 , 15.49 , 15.74 , 7.83 | 0.75 | 4.03 | 15.49 | 15.74 | 7.83 | 5.77 | 6.67 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 6.67%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。