就 x林海 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-07-22上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 2.97 , 4.91 , 4.91 , 4.49 , 3.1 , 2.05 | 2.97 | 4.91 | 4.91 | 4.49 | 3.1 | 2.05 | 4.08 |
营收增幅(%) 43.02 , 65.52 , 0.02 , -8.68 , -30.92 , 94.36 | 43.02 | 65.52 | 0.02 | -8.68 | -30.92 | 94.36 | 8.36(年化) |
毛利率(%) 51.52 , 58.13 , 46.28 , 41.79 , 37.48 , 38.88 | 51.52 | 58.13 | 46.28 | 41.79 | 37.48 | 38.88 | 47.04 |
毛利率增幅(%) -10.07 , 12.83 , -20.39 , -9.7 , -10.31 , 3.74 | -10.07 | 12.83 | -20.39 | -9.7 | -10.31 | 3.74 | -8.14(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.63 , 31.16 , 29.67 , 29.61 , 29.22 , 32.71 | 30.63 | 31.16 | 29.67 | 29.61 | 29.22 | 32.71 | 30.06 |
下游占款-被占(亿) 1.98 , 5.49 , 7.89 , 6.22 , 5.59 , 5.96 | 1.98 | 5.49 | 7.89 | 6.22 | 5.59 | 5.96 | 5.43 |
上游占款-占有(亿) 1.06 , 1.45 , 2.68 , 2.29 , 1.91 , 2.14 | 1.06 | 1.45 | 2.68 | 2.29 | 1.91 | 2.14 | 1.88 |
上下游净占款(亿) -0.91 , -4.04 , -5.21 , -3.93 , -3.68 , -3.82 | -0.91 | -4.04 | -5.21 | -3.93 | -3.68 | -3.82 | -3.55 |
上下游净占款占比(%) -30.76 , -82.19 , -105.95 , -87.55 , -118.65 , -185.87 | -30.76 | -82.19 | -105.95 | -87.55 | -118.65 | -185.87 | -87.01 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 37.48%
,近5
年毛利率年化增幅-8.14%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-87.01%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-8.14%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-22上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.12 |
利润总额(亿) 1.18 , 2.27 , 1.29 , 0.65 , -0.18 , 0.28 | 1.18 | 2.27 | 1.29 | 0.65 | -0.18 | 0.28 | 5.21 |
营业外收入占比(%) 2.91 , 1.11 , 3.58 , 1.96 , -0.68 , 0.01 , 2.3 | 2.91 | 1.11 | 3.58 | 1.96 | -0.68 | 0.01 | 2.3 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.13 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.03 | 0.12 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外收入占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 2.57 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.3%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-22上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.2 , 0.27 , 0.31 , 0.35 , 0.41 , 0.22 | 0.2 | 0.27 | 0.31 | 0.35 | 0.41 | 0.22 | 0.31 |
销售费用(亿) 0.01 , 0.02 , 0.03 , 0.03 , 0.06 , 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | 0.03 | 0.03 |
营业收入(亿) 2.97 , 4.91 , 4.91 , 4.49 , 3.1 , 2.05 , 4.08 | 2.97 | 4.91 | 4.91 | 4.49 | 3.1 | 2.05 | 4.08 |
2费占营收比(%) 7.02 , 5.98 , 6.78 , 8.48 , 15.2 , 12.36 , 8.33 | 7.02 | 5.98 | 6.78 | 8.48 | 15.2 | 12.36 | 8.33 |
所在行业2费占营收比(%) 9.93 , 9.44 , 9.13 , 8.81 , 8.76 , 9.0 , 9.15 | 9.93 | 9.44 | 9.13 | 8.81 | 8.76 | 9.0 | 9.15 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 15.2%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.76%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 1.18 , 2.27 , 1.29 , 0.65 , -0.18 , 0.28 | 1.18 | 2.27 | 1.29 | 0.65 | -0.18 | 0.28 | 5.21 |
营业外支出占比(%) 0.18 , 0.0 , 0.04 , 0.27 , -5.92 , 0.12 , 0.19 | 0.18 | 0.0 | 0.04 | 0.27 | -5.92 | 0.12 | 0.19 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.04 , 0.08 , 0.1 , 0.05 , 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.08 | 0.1 | 0.05 | 0.01 | 0.33 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外支出占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 1.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.19%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.11 , 0.19 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.11 | 0.19 | -0.09 | 0.36 |
信用减值损失(亿) 0.06 , 0.11 , 0.47 , 0.6 , 0.79 | 0.06 | 0.11 | 0.47 | 0.6 | 0.79 | 0.36 | 2.03 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 133.33 , 257.14 , 42.0 , 38.03 | 0 | 133.33 | 257.14 | 42.0 | 38.03 | -72.45 | 74.83(年化) |
营业利润(亿) 1.15 , 2.25 , 1.24 , 0.64 , -0.17 | 1.15 | 2.25 | 1.24 | 0.64 | -0.17 | 0.28 | 5.11 |
营业利润增幅(%) 22.34 , 95.65 , -44.89 , -48.39 , -126.56 | 22.34 | 95.65 | -44.89 | -48.39 | -126.56 | 264.71 | -171.03(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.84 , 6.42 , 40.61 , 111.8 , -562.37 | 4.84 | 6.42 | 40.61 | 111.8 | -562.37 | 93.87 | 46.77 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 46.77%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。