就 x邦股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-07-22上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 2.92 , 2.88 , 2.86 , 3.13 , 3.45 , 1.48 | 2.92 | 2.88 | 2.86 | 3.13 | 3.45 | 1.48 | 3.05 |
营收增幅(%) 6.18 , -1.13 , -0.76 , 9.24 , 10.4 , -13.51 | 6.18 | -1.13 | -0.76 | 9.24 | 10.4 | -13.51 | 4.67(年化) |
毛利率(%) 67.29 , 66.22 , 49.84 , 28.88 , 28.21 , 31.69 | 67.29 | 66.22 | 49.84 | 28.88 | 28.21 | 31.69 | 48.09 |
毛利率增幅(%) -6.11 , -1.59 , -24.74 , -42.05 , -2.32 , 12.34 | -6.11 | -1.59 | -24.74 | -42.05 | -2.32 | 12.34 | -17.01(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.24 , 22.37 , 20.64 , 20.83 , 19.29 , 19.53 | 23.24 | 22.37 | 20.64 | 20.83 | 19.29 | 19.53 | 21.27 |
下游占款-被占(亿) 1.47 , 1.35 , 1.78 , 1.6 , 1.67 , 1.73 | 1.47 | 1.35 | 1.78 | 1.6 | 1.67 | 1.73 | 1.57 |
上游占款-占有(亿) 0.16 , 0.55 , 1.45 , 1.77 , 1.37 , 1.0 | 0.16 | 0.55 | 1.45 | 1.77 | 1.37 | 1.0 | 1.06 |
上下游净占款(亿) -1.32 , -0.8 , -0.33 , 0.18 , -0.3 , -0.74 | -1.32 | -0.8 | -0.33 | 0.18 | -0.3 | -0.74 | -0.51 |
上下游净占款占比(%) -45.09 , -27.6 , -11.66 , 5.64 , -8.55 , -49.65 | -45.09 | -27.6 | -11.66 | 5.64 | -8.55 | -49.65 | -16.72 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 28.21%
,近5
年毛利率年化增幅-17.01%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-16.72%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-17.01%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.07 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.07 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 |
利润总额(亿) 1.55 , 1.43 , 0.46 , -0.65 , -0.68 , -0.22 | 1.55 | 1.43 | 0.46 | -0.65 | -0.68 | -0.22 | 2.11 |
营业外收入占比(%) 4.24 , 2.17 , 0.6 , -0.08 , -0.04 , -0.21 , 4.74 | 4.24 | 2.17 | 0.6 | -0.08 | -0.04 | -0.21 | 4.74 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.06 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.06 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外收入占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 0.82 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.74%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.25 , 0.31 , 0.41 , 0.45 , 0.55 , 0.27 | 0.25 | 0.31 | 0.41 | 0.45 | 0.55 | 0.27 | 0.39 |
销售费用(亿) 0.11 , 0.11 , 0.12 , 0.1 , 0.1 , 0.05 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.1 | 0.1 | 0.05 | 0.11 |
营业收入(亿) 2.92 , 2.88 , 2.86 , 3.13 , 3.45 , 1.48 , 3.05 | 2.92 | 2.88 | 2.86 | 3.13 | 3.45 | 1.48 | 3.05 |
2费占营收比(%) 12.27 , 14.76 , 18.4 , 17.72 , 18.7 , 21.56 , 16.39 | 12.27 | 14.76 | 18.4 | 17.72 | 18.7 | 21.56 | 16.39 |
所在行业2费占营收比(%) 7.0 , 6.17 , 5.42 , 5.89 , 6.01 , 5.9 , 6.03 | 7.0 | 6.17 | 5.42 | 5.89 | 6.01 | 5.9 | 6.03 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 18.7%
,
显著高于同行平均水平(6.01%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 1.55 , 1.43 , 0.46 , -0.65 , -0.68 , -0.22 | 1.55 | 1.43 | 0.46 | -0.65 | -0.68 | -0.22 | 2.11 |
营业外支出占比(%) 0.13 , 1.96 , 0.39 , -0.03 , -4.39 , -0.15 , 2.84 | 0.13 | 1.96 | 0.39 | -0.03 | -4.39 | -0.15 | 2.84 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.01 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外支出占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 1.73 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.84%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.54 , 0.56 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.54 | 0.56 | 0.14 | 1.14 |
信用减值损失(亿) -0.02 , -0.01 , 0.01 , -0.02 , 0.01 | -0.02 | -0.01 | 0.01 | -0.02 | 0.01 | 0.01 | -0.03 |
减值损失合计增幅(%) -122.22 , 50.0 , 600.0 , 940.0 , 9.62 | -122.22 | 50.0 | 600.0 | 940.0 | 9.62 | -73.68 | -292.74(年化) |
营业利润(亿) 1.48 , 1.42 , 0.46 , -0.65 , -0.65 | 1.48 | 1.42 | 0.46 | -0.65 | -0.65 | -0.22 | 2.06 |
营业利润增幅(%) 3.5 , -4.05 , -67.61 , -241.3 , 0.0 | 3.5 | -4.05 | -67.61 | -241.3 | 0.0 | 66.15 | -185.41(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -1.65 , -0.89 , 10.52 , -78.72 , -87.7 | -1.65 | -0.89 | 10.52 | -78.72 | -87.7 | -67.94 | 53.88 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 53.88%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。