就 x曼股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2021-04-26上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 6.93 , 6.01 , 7.36 , 3.12 , 6.1 , 2.5 | 6.93 | 6.01 | 7.36 | 3.12 | 6.1 | 2.5 | 5.9 |
营收增幅(%) 13.3 , -13.33 , 22.49 , -57.55 , 95.39 , 23.69 | 13.3 | -13.33 | 22.49 | -57.55 | 95.39 | 23.69 | -0.05(年化) |
毛利率(%) 40.78 , 40.24 , 35.02 , 34.3 , 29.82 , 28.26 | 40.78 | 40.24 | 35.02 | 34.3 | 29.82 | 28.26 | 36.03 |
毛利率增幅(%) -0.12 , -1.32 , -12.97 , -2.06 , -13.06 , -5.23 | -0.12 | -1.32 | -12.97 | -2.06 | -13.06 | -5.23 | -6.09(年化) |
所在行业毛利率(%) 11.85 , 11.32 , 11.18 , 10.24 , 10.0 , 9.42 | 11.85 | 11.32 | 11.18 | 10.24 | 10.0 | 9.42 | 10.92 |
下游占款-被占(亿) 4.99 , 8.41 , 10.14 , 8.21 , 8.62 , 9.8 | 4.99 | 8.41 | 10.14 | 8.21 | 8.62 | 9.8 | 8.07 |
上游占款-占有(亿) 3.33 , 4.04 , 6.09 , 3.74 , 4.1 , 3.91 | 3.33 | 4.04 | 6.09 | 3.74 | 4.1 | 3.91 | 4.26 |
上下游净占款(亿) -1.66 , -4.37 , -4.05 , -4.47 , -4.52 , -5.89 | -1.66 | -4.37 | -4.05 | -4.47 | -4.52 | -5.89 | -3.81 |
上下游净占款占比(%) -23.88 , -72.81 , -55.1 , -143.11 , -74.07 , -235.69 | -23.88 | -72.81 | -55.1 | -143.11 | -74.07 | -235.69 | -64.58 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 29.82%
,近5
年毛利率年化增幅-6.09%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-64.58%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-6.09%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-04-26上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.06 , 0.04 , 0.06 , 0.06 , 0.0 , 0.0 | 0.06 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.22 |
利润总额(亿) 1.69 , 1.25 , 1.34 , -0.23 , 0.94 , 0.05 | 1.69 | 1.25 | 1.34 | -0.23 | 0.94 | 0.05 | 4.99 |
营业外收入占比(%) 3.28 , 2.81 , 4.2 , -27.5 , 0.0 , 4.17 , 4.41 | 3.28 | 2.81 | 4.2 | -27.5 | 0.0 | 4.17 | 4.41 |
行业平均营业外收入(亿) 0.46 , 0.36 , 0.2 , 0.2 , 0.27 , 0.1 | 0.46 | 0.36 | 0.2 | 0.2 | 0.27 | 0.1 | 1.49 |
行业平均利润总额(亿) 8.04 , 5.72 , 6.47 , 6.66 , 5.18 , 3.31 | 8.04 | 5.72 | 6.47 | 6.66 | 5.18 | 3.31 | 32.07 |
行业营业外收入占比(%) 5.69 , 6.33 , 3.09 , 2.94 , 5.13 , 3.03 | 5.69 | 6.33 | 3.09 | 2.94 | 5.13 | 3.03 | 4.65 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.41%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-04-26上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.3 , 0.25 , 0.43 , 0.48 , 0.65 , 0.37 | 0.3 | 0.25 | 0.43 | 0.48 | 0.65 | 0.37 | 0.42 |
销售费用(亿) 0.14 , 0.09 , 0.2 , 0.22 , 0.26 , 0.08 | 0.14 | 0.09 | 0.2 | 0.22 | 0.26 | 0.08 | 0.18 |
营业收入(亿) 6.93 , 6.01 , 7.36 , 3.12 , 6.1 , 2.5 , 5.9 | 6.93 | 6.01 | 7.36 | 3.12 | 6.1 | 2.5 | 5.9 |
2费占营收比(%) 6.32 , 5.66 , 8.56 , 22.27 , 14.81 , 18.04 , 10.17 | 6.32 | 5.66 | 8.56 | 22.27 | 14.81 | 18.04 | 10.17 |
所在行业2费占营收比(%) 3.63 , 3.6 , 3.21 , 2.99 , 3.02 , 2.88 , 3.23 | 3.63 | 3.6 | 3.21 | 2.99 | 3.02 | 2.88 | 3.23 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 14.81%
,
显著高于同行平均水平(3.02%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-04-26上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.02 |
利润总额(亿) 1.69 , 1.25 , 1.34 , -0.23 , 0.94 , 0.05 | 1.69 | 1.25 | 1.34 | -0.23 | 0.94 | 0.05 | 4.99 |
营业外支出占比(%) 0.07 , 0.04 , 0.48 , -2.54 , 0.26 , 15.86 , 0.4 | 0.07 | 0.04 | 0.48 | -2.54 | 0.26 | 15.86 | 0.4 |
行业平均营业外支出(亿) 0.25 , 0.29 , 0.32 , 0.24 , 0.66 , 0.13 | 0.25 | 0.29 | 0.32 | 0.24 | 0.66 | 0.13 | 1.76 |
行业平均利润总额(亿) 8.04 , 5.72 , 6.47 , 6.66 , 5.18 , 3.31 | 8.04 | 5.72 | 6.47 | 6.66 | 5.18 | 3.31 | 32.07 |
行业营业外支出占比(%) 5.69 , 6.33 , 3.09 , 2.94 , 5.13 , 3.03 | 5.69 | 6.33 | 3.09 | 2.94 | 5.13 | 3.03 | 5.49 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.4%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-04-26上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.09 |
信用减值损失(亿) 0.46 , 0.68 , 0.46 , 0.41 , -0.38 | 0.46 | 0.68 | 0.46 | 0.41 | -0.38 | 0.05 | 1.63 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , 47.83 , -32.35 , -10.87 , -170.73 | 0.0 | 47.83 | -32.35 | -10.87 | -170.73 | 117.24 | -191.19(年化) |
营业利润(亿) 1.64 , 1.22 , 1.29 , -0.28 , 0.94 | 1.64 | 1.22 | 1.29 | -0.28 | 0.94 | 0.06 | 4.81 |
营业利润增幅(%) 20.59 , -25.61 , 5.74 , -121.71 , 435.71 | 20.59 | -25.61 | 5.74 | -121.71 | 435.71 | -93.62 | -201.98(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 28.13 , 56.18 , 35.88 , -144.45 , -29.88 | 28.13 | 56.18 | 35.88 | -144.45 | -29.88 | 85.27 | 35.76 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 35.76%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。