就 x芦娃 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-07-10上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 13.06 , 11.62 , 13.54 , 15.15 , 19.05 , 8.47 | 13.06 | 11.62 | 13.54 | 15.15 | 19.05 | 8.47 | 14.48 |
营收增幅(%) 32.75 , -11.04 , 16.53 , 11.91 , 25.75 , -7.36 | 32.75 | -11.04 | 16.53 | 11.91 | 25.75 | -7.36 | 14.13(年化) |
毛利率(%) 61.96 , 61.81 , 59.74 , 57.85 , 52.77 , 50.62 | 61.96 | 61.81 | 59.74 | 57.85 | 52.77 | 50.62 | 58.83 |
毛利率增幅(%) 0.94 , -0.24 , -3.35 , -3.16 , -8.78 , -4.07 | 0.94 | -0.24 | -3.35 | -3.16 | -8.78 | -4.07 | -2.98(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 1.58 , 2.8 , 3.52 , 3.97 , 5.78 , 6.01 | 1.58 | 2.8 | 3.52 | 3.97 | 5.78 | 6.01 | 3.53 |
上游占款-占有(亿) 1.89 , 2.38 , 2.15 , 4.02 , 3.17 , 2.25 | 1.89 | 2.38 | 2.15 | 4.02 | 3.17 | 2.25 | 2.72 |
上下游净占款(亿) 0.31 , -0.42 , -1.37 , 0.05 , -2.62 , -3.76 | 0.31 | -0.42 | -1.37 | 0.05 | -2.62 | -3.76 | -0.81 |
上下游净占款占比(%) 2.36 , -3.61 , -10.12 , 0.32 , -13.73 , -44.39 | 2.36 | -3.61 | -10.12 | 0.32 | -13.73 | -44.39 | -5.59 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 52.77%
,近5
年毛利率年化增幅-2.98%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.59%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-2.98%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.17 , 0.03 , 0.01 , 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.17 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.24 |
利润总额(亿) 1.42 , 1.34 , 0.82 , 0.97 , 1.35 , 0.94 | 1.42 | 1.34 | 0.82 | 0.97 | 1.35 | 0.94 | 5.9 |
营业外收入占比(%) 0.58 , 1.19 , 20.3 , 2.72 , 0.54 , 1.01 , 4.07 | 0.58 | 1.19 | 20.3 | 2.72 | 0.54 | 1.01 | 4.07 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.07%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.65 , 0.66 , 0.67 , 0.7 , 0.96 , 0.51 | 0.65 | 0.66 | 0.67 | 0.7 | 0.96 | 0.51 | 0.73 |
销售费用(亿) 5.5 , 4.75 , 5.46 , 5.84 , 6.38 , 2.68 | 5.5 | 4.75 | 5.46 | 5.84 | 6.38 | 2.68 | 5.59 |
营业收入(亿) 13.06 , 11.62 , 13.54 , 15.15 , 19.05 , 8.47 , 14.48 | 13.06 | 11.62 | 13.54 | 15.15 | 19.05 | 8.47 | 14.48 |
2费占营收比(%) 47.1 , 46.62 , 45.28 , 43.17 , 38.55 , 37.73 , 43.65 | 47.1 | 46.62 | 45.28 | 43.17 | 38.55 | 37.73 | 43.65 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 38.55%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(29.43%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 1.42 , 1.34 , 0.82 , 0.97 , 1.35 , 0.94 | 1.42 | 1.34 | 0.82 | 0.97 | 1.35 | 0.94 | 5.9 |
营业外支出占比(%) 0.09 , 1.03 , 1.8 , 2.1 , 1.61 , 0.44 , 1.02 | 0.09 | 1.03 | 1.8 | 2.1 | 1.61 | 0.44 | 1.02 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.02%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.06 , 0.08 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.17 |
信用减值损失(亿) 0.05 , 0.1 , 0.03 , -0.0 , 0.23 | 0.05 | 0.1 | 0.03 | -0.0 | 0.23 | -0.05 | 0.41 |
减值损失合计增幅(%) 100.0 , 83.33 , -63.64 , 50.0 , 416.67 | 100.0 | 83.33 | -63.64 | 50.0 | 416.67 | -106.45 | 59.53(年化) |
营业利润(亿) 1.42 , 1.34 , 0.67 , 0.97 , 1.37 | 1.42 | 1.34 | 0.67 | 0.97 | 1.37 | 0.94 | 5.77 |
营业利润增幅(%) 21.37 , -5.63 , -50.0 , 44.78 , 41.24 | 21.37 | -5.63 | -50.0 | 44.78 | 41.24 | -31.39 | 3.21(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.1 , 8.13 , 7.03 , 5.8 , 22.57 | 4.1 | 8.13 | 7.03 | 5.8 | 22.57 | -2.39 | 10.05 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 10.05%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。