就 x美股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-07-25上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 18.01 , 17.45 , 17.87 , 17.32 , 22.26 , 13.52 | 18.01 | 17.45 | 17.87 | 17.32 | 22.26 | 13.52 | 18.58 |
营收增幅(%) 14.28 , -3.1 , 2.41 , -3.1 , 28.52 , 27.65 | 14.28 | -3.1 | 2.41 | -3.1 | 28.52 | 27.65 | 7.15(年化) |
毛利率(%) 68.16 , 66.2 , 64.02 , 68.4 , 70.69 , 74.68 | 68.16 | 66.2 | 64.02 | 68.4 | 70.69 | 74.68 | 67.49 |
毛利率增幅(%) -0.26 , -2.88 , -3.29 , 6.84 , 3.35 , 5.64 | -0.26 | -2.88 | -3.29 | 6.84 | 3.35 | 5.64 | 0.68(年化) |
所在行业毛利率(%) 60.96 , 58.39 , 61.88 , 63.42 , 64.15 , 66.12 | 60.96 | 58.39 | 61.88 | 63.42 | 64.15 | 66.12 | 61.76 |
下游占款-被占(亿) 0.23 , 0.38 , 0.99 , 0.93 , 0.56 , 1.23 | 0.23 | 0.38 | 0.99 | 0.93 | 0.56 | 1.23 | 0.62 |
上游占款-占有(亿) 4.53 , 4.81 , 3.43 , 3.24 , 5.03 , 4.66 | 4.53 | 4.81 | 3.43 | 3.24 | 5.03 | 4.66 | 4.21 |
上下游净占款(亿) 4.3 , 4.43 , 2.44 , 2.32 , 4.47 , 3.43 | 4.3 | 4.43 | 2.44 | 2.32 | 4.47 | 3.43 | 3.59 |
上下游净占款占比(%) 23.89 , 25.39 , 13.67 , 13.38 , 20.07 , 25.38 | 23.89 | 25.39 | 13.67 | 13.38 | 20.07 | 25.38 | 19.32 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 70.69%
,近5
年毛利率年化增幅0.68%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为19.32%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅0.68%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.0 , 0.12 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.14 |
利润总额(亿) 6.14 , 5.67 , 3.1 , 2.07 , 3.17 , 2.25 | 6.14 | 5.67 | 3.1 | 2.07 | 3.17 | 2.25 | 20.15 |
营业外收入占比(%) 0.35 , 0.04 , 3.94 , 0.24 , 0.08 , 0.02 , 0.69 | 0.35 | 0.04 | 3.94 | 0.24 | 0.08 | 0.02 | 0.69 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.02 , 0.07 , 0.03 , 0.04 , 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.07 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.19 |
行业平均利润总额(亿) 3.7 , 3.86 , 5.17 , 5.38 , 6.35 , 3.4 | 3.7 | 3.86 | 5.17 | 5.38 | 6.35 | 3.4 | 24.46 |
行业营业外收入占比(%) 0.71 , 0.54 , 1.3 , 0.63 , 0.63 , 0.99 | 0.71 | 0.54 | 1.3 | 0.63 | 0.63 | 0.99 | 0.78 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.69%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.91 , 0.79 , 1.0 , 1.11 , 1.09 , 0.46 | 0.91 | 0.79 | 1.0 | 1.11 | 1.09 | 0.46 | 0.98 |
销售费用(亿) 5.4 , 5.64 , 7.41 , 8.46 , 11.99 , 7.17 | 5.4 | 5.64 | 7.41 | 8.46 | 11.99 | 7.17 | 7.78 |
营业收入(亿) 18.01 , 17.45 , 17.87 , 17.32 , 22.26 , 13.52 , 18.58 | 18.01 | 17.45 | 17.87 | 17.32 | 22.26 | 13.52 | 18.58 |
2费占营收比(%) 35.04 , 36.83 , 47.1 , 55.29 , 58.75 , 56.49 , 47.15 | 35.04 | 36.83 | 47.1 | 55.29 | 58.75 | 56.49 | 47.15 |
所在行业2费占营收比(%) 49.04 , 45.94 , 47.55 , 47.65 , 47.85 , 49.18 , 47.63 | 49.04 | 45.94 | 47.55 | 47.65 | 47.85 | 49.18 | 47.63 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 58.75%
,
明显高于近5年
年均占比(47.15%),同时显著高于同行平均水平(47.85%),
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.05 , 0.02 , 0.01 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.05 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.11 |
利润总额(亿) 6.14 , 5.67 , 3.1 , 2.07 , 3.17 , 2.25 | 6.14 | 5.67 | 3.1 | 2.07 | 3.17 | 2.25 | 20.15 |
营业外支出占比(%) 0.13 , 0.95 , 0.51 , 0.6 , 0.79 , 0.02 , 0.55 | 0.13 | 0.95 | 0.51 | 0.6 | 0.79 | 0.02 | 0.55 |
行业平均营业外支出(亿) 0.02 , 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.06 , 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | 0.02 | 0.19 |
行业平均利润总额(亿) 3.7 , 3.86 , 5.17 , 5.38 , 6.35 , 3.4 | 3.7 | 3.86 | 5.17 | 5.38 | 6.35 | 3.4 | 24.46 |
行业营业外支出占比(%) 0.71 , 0.54 , 1.3 , 0.63 , 0.63 , 0.99 | 0.71 | 0.54 | 1.3 | 0.63 | 0.63 | 0.99 | 0.78 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.55%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.14 , 0.06 , 0.11 , 0.1 , 0.13 | 0.14 | 0.06 | 0.11 | 0.1 | 0.13 | 0.06 | 0.54 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.02 , -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | -0.02 | 0.01 | 0.01 |
减值损失合计增幅(%) 366.67 , -57.14 , 100.0 , 0.0 , -8.33 | 366.67 | -57.14 | 100.0 | 0.0 | -8.33 | -36.36 | 29.68(年化) |
营业利润(亿) 6.13 , 5.73 , 2.99 , 2.07 , 3.19 | 6.13 | 5.73 | 2.99 | 2.07 | 3.19 | 2.25 | 20.11 |
营业利润增幅(%) 26.65 , -6.53 , -47.82 , -30.77 , 54.11 | 26.65 | -6.53 | -47.82 | -30.77 | 54.11 | -29.47 | -8.0(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.32 , 1.04 , 4.28 , 5.73 , 3.33 | 2.32 | 1.04 | 4.28 | 5.73 | 3.33 | 2.81 | 2.73 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 2.73%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。