就 x源东谷 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-05-26上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 11.55 , 16.78 , 15.82 , 11.16 , 14.72 , 7.75 | 11.55 | 16.78 | 15.82 | 11.16 | 14.72 | 7.75 | 14.01 |
营收增幅(%) 8.3 , 45.25 , -5.75 , -29.43 , 31.92 , 7.03 | 8.3 | 45.25 | -5.75 | -29.43 | 31.92 | 7.03 | 6.66(年化) |
毛利率(%) 30.61 , 33.29 , 28.89 , 20.71 , 25.84 , 23.89 | 30.61 | 33.29 | 28.89 | 20.71 | 25.84 | 23.89 | 27.87 |
毛利率增幅(%) -2.02 , 8.76 , -13.22 , -28.31 , 24.77 , -7.55 | -2.02 | 8.76 | -13.22 | -28.31 | 24.77 | -7.55 | -3.72(年化) |
所在行业毛利率(%) 20.95 , 19.32 , 18.15 , 16.84 , 19.33 , 20.01 | 20.95 | 19.32 | 18.15 | 16.84 | 19.33 | 20.01 | 18.92 |
下游占款-被占(亿) 4.24 , 5.79 , 3.58 , 3.73 , 4.68 , 6.3 | 4.24 | 5.79 | 3.58 | 3.73 | 4.68 | 6.3 | 4.4 |
上游占款-占有(亿) 4.5 , 6.24 , 5.05 , 5.2 , 7.19 , 9.92 | 4.5 | 6.24 | 5.05 | 5.2 | 7.19 | 9.92 | 5.64 |
上下游净占款(亿) 0.25 , 0.45 , 1.47 , 1.48 , 2.51 , 3.62 | 0.25 | 0.45 | 1.47 | 1.48 | 2.51 | 3.62 | 1.23 |
上下游净占款占比(%) 2.2 , 2.66 , 9.27 , 13.22 , 17.05 , 46.72 | 2.2 | 2.66 | 9.27 | 13.22 | 17.05 | 46.72 | 8.78 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 25.84%
,近5
年毛利率年化增幅-3.72%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为8.78%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-3.72%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-26上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.19 , 0.14 , 0.02 , 0.01 , 0.02 , 0.0 | 0.19 | 0.14 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.38 |
利润总额(亿) 3.13 , 3.67 , 2.8 , 1.09 , 2.46 , 1.05 | 3.13 | 3.67 | 2.8 | 1.09 | 2.46 | 1.05 | 13.15 |
营业外收入占比(%) 6.12 , 3.77 , 0.54 , 0.71 , 0.79 , 0.31 , 2.89 | 6.12 | 3.77 | 0.54 | 0.71 | 0.79 | 0.31 | 2.89 |
行业平均营业外收入(亿) 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.09 , 0.07 , 0.03 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.07 | 0.03 | 0.41 |
行业平均利润总额(亿) 2.3 , 3.56 , 3.14 , 1.73 , 2.99 , 2.1 | 2.3 | 3.56 | 3.14 | 1.73 | 2.99 | 2.1 | 13.72 |
行业营业外收入占比(%) 3.24 , 2.54 , 2.83 , 5.4 , 2.45 , 1.26 | 3.24 | 2.54 | 2.83 | 5.4 | 2.45 | 1.26 | 2.99 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.89%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-26上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.4 , 0.71 , 0.84 , 0.75 , 0.74 , 0.35 | 0.4 | 0.71 | 0.84 | 0.75 | 0.74 | 0.35 | 0.69 |
销售费用(亿) 0.24 , 0.41 , 0.29 , 0.12 , 0.17 , 0.06 | 0.24 | 0.41 | 0.29 | 0.12 | 0.17 | 0.06 | 0.25 |
营业收入(亿) 11.55 , 16.78 , 15.82 , 11.16 , 14.72 , 7.75 , 14.01 | 11.55 | 16.78 | 15.82 | 11.16 | 14.72 | 7.75 | 14.01 |
2费占营收比(%) 5.49 , 6.65 , 7.13 , 7.83 , 6.24 , 5.24 , 6.71 | 5.49 | 6.65 | 7.13 | 7.83 | 6.24 | 5.24 | 6.71 |
所在行业2费占营收比(%) 10.2 , 8.7 , 8.13 , 8.86 , 8.88 , 8.41 , 8.9 | 10.2 | 8.7 | 8.13 | 8.86 | 8.88 | 8.41 | 8.9 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.24%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.88%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-26上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 3.13 , 3.67 , 2.8 , 1.09 , 2.46 , 1.05 | 3.13 | 3.67 | 2.8 | 1.09 | 2.46 | 1.05 | 13.15 |
营业外支出占比(%) 0.06 , 0.16 , 0.11 , 0.38 , 0.09 , 0.15 , 0.08 | 0.06 | 0.16 | 0.11 | 0.38 | 0.09 | 0.15 | 0.08 |
行业平均营业外支出(亿) 0.08 , 0.05 , 0.06 , 0.05 , 0.06 , 0.04 | 0.08 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.3 |
行业平均利润总额(亿) 2.3 , 3.56 , 3.14 , 1.73 , 2.99 , 2.1 | 2.3 | 3.56 | 3.14 | 1.73 | 2.99 | 2.1 | 13.72 |
行业营业外支出占比(%) 3.24 , 2.54 , 2.83 , 5.4 , 2.45 , 1.26 | 3.24 | 2.54 | 2.83 | 5.4 | 2.45 | 1.26 | 2.19 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.08%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-26上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.02 , 0.12 , 0.0 , 0.21 , 0.07 | 0.02 | 0.12 | 0.0 | 0.21 | 0.07 | 0.04 | 0.42 |
信用减值损失(亿) 0.07 , 0.06 , -0.09 , 0.02 , 0.06 | 0.07 | 0.06 | -0.09 | 0.02 | 0.06 | 0.08 | 0.12 |
减值损失合计增幅(%) 800.0 , 100.0 , -150.0 , 355.56 , -43.48 | 800.0 | 100.0 | -150.0 | 355.56 | -43.48 | -7.69 | -287.5(年化) |
营业利润(亿) 2.94 , 3.54 , 2.79 , 1.09 , 2.44 | 2.94 | 3.54 | 2.79 | 1.09 | 2.44 | 1.05 | 12.8 |
营业利润增幅(%) 50.0 , 20.41 , -21.19 , -60.93 , 123.85 | 50.0 | 20.41 | -21.19 | -60.93 | 123.85 | -56.97 | 4.48(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.99 , 5.22 , -3.02 , 21.55 , 5.42 | 2.99 | 5.22 | -3.02 | 21.55 | 5.42 | 10.84 | 4.22 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 4.22%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。