就 x敏电子 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2015-12-09上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 26.69 , 27.86 , 35.21 , 29.12 , 29.13 , 15.13 | 26.69 | 27.86 | 35.21 | 29.12 | 29.13 | 15.13 | 29.6 |
营收增幅(%) 36.95 , 4.35 , 26.39 , -17.28 , 0.03 , -0.03 | 36.95 | 4.35 | 26.39 | -17.28 | 0.03 | -0.03 | 8.37(年化) |
毛利率(%) 20.15 , 21.35 , 18.66 , 16.02 , 9.74 , 13.83 | 20.15 | 21.35 | 18.66 | 16.02 | 9.74 | 13.83 | 17.18 |
毛利率增幅(%) 7.29 , 5.96 , -12.6 , -14.15 , -39.2 , 41.99 | 7.29 | 5.96 | -12.6 | -14.15 | -39.2 | 41.99 | -12.31(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.24 , 22.37 , 20.64 , 20.83 , 19.29 , 19.53 | 23.24 | 22.37 | 20.64 | 20.83 | 19.29 | 19.53 | 21.27 |
下游占款-被占(亿) 8.03 , 9.9 , 12.85 , 12.17 , 12.17 , 12.54 | 8.03 | 9.9 | 12.85 | 12.17 | 12.17 | 12.54 | 11.02 |
上游占款-占有(亿) 10.49 , 10.48 , 14.82 , 12.68 , 13.29 , 13.28 | 10.49 | 10.48 | 14.82 | 12.68 | 13.29 | 13.28 | 12.35 |
上下游净占款(亿) 2.46 , 0.59 , 1.97 , 0.51 , 1.12 , 0.74 | 2.46 | 0.59 | 1.97 | 0.51 | 1.12 | 0.74 | 1.33 |
上下游净占款占比(%) 9.22 , 2.11 , 5.59 , 1.75 , 3.86 , 4.86 | 9.22 | 2.11 | 5.59 | 1.75 | 3.86 | 4.86 | 4.49 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 9.74%
,近5
年毛利率年化增幅-12.31%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.49%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-12.31%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.04 , 0.0 , 0.07 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.07 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.13 |
利润总额(亿) 2.31 , 2.83 , 2.76 , 0.92 , -5.9 , 0.63 | 2.31 | 2.83 | 2.76 | 0.92 | -5.9 | 0.63 | 2.92 |
营业外收入占比(%) 1.86 , 0.14 , 2.46 , 1.45 , -0.13 , 0.26 , 4.45 | 1.86 | 0.14 | 2.46 | 1.45 | -0.13 | 0.26 | 4.45 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.06 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.06 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外收入占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 0.82 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.45%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.0 , 0.89 , 0.94 , 1.0 , 1.19 , 0.52 | 1.0 | 0.89 | 0.94 | 1.0 | 1.19 | 0.52 | 1.0 |
销售费用(亿) 0.61 , 0.59 , 0.62 , 0.57 , 0.71 , 0.24 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.71 | 0.24 | 0.62 |
营业收入(亿) 26.69 , 27.86 , 35.21 , 29.12 , 29.13 , 15.13 , 29.6 | 26.69 | 27.86 | 35.21 | 29.12 | 29.13 | 15.13 | 29.6 |
2费占营收比(%) 6.02 , 5.31 , 4.43 , 5.39 , 6.49 , 5.03 , 5.47 | 6.02 | 5.31 | 4.43 | 5.39 | 6.49 | 5.03 | 5.47 |
所在行业2费占营收比(%) 7.0 , 6.17 , 5.42 , 5.89 , 6.01 , 5.9 , 6.03 | 7.0 | 6.17 | 5.42 | 5.89 | 6.01 | 5.9 | 6.03 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.49%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.01%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.03 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.07 |
利润总额(亿) 2.31 , 2.83 , 2.76 , 0.92 , -5.9 , 0.63 | 2.31 | 2.83 | 2.76 | 0.92 | -5.9 | 0.63 | 2.92 |
营业外支出占比(%) 0.17 , 0.46 , 0.34 , 1.67 , -0.58 , 0.62 , 2.4 | 0.17 | 0.46 | 0.34 | 1.67 | -0.58 | 0.62 | 2.4 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.01 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外支出占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 1.73 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.4%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.1 , 0.1 , 0.53 , 0.67 , 5.38 | 0.1 | 0.1 | 0.53 | 0.67 | 5.38 | 0.07 | 6.78 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 0.11 , 0.17 , 0.09 , 0.01 | 0.03 | 0.11 | 0.17 | 0.09 | 0.01 | 0.02 | 0.41 |
减值损失合计增幅(%) 192.86 , 61.54 , 233.33 , 8.57 , 609.21 | 192.86 | 61.54 | 233.33 | 8.57 | 609.21 | -98.33 | 161.13(年化) |
营业利润(亿) 2.27 , 2.84 , 2.7 , 0.93 , -5.87 | 2.27 | 2.84 | 2.7 | 0.93 | -5.87 | 0.63 | 2.87 |
营业利润增幅(%) 68.15 , 25.11 , -4.93 , -65.56 , -731.18 | 68.15 | 25.11 | -4.93 | -65.56 | -731.18 | 110.73 | -234.17(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 5.69 , 7.52 , 25.89 , 81.33 , -91.78 | 5.69 | 7.52 | 25.89 | 81.33 | -91.78 | 14.53 | 250.52 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 250.52%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。