就 x长制药 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-11-18上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 142.55 , 160.07 , 157.63 , 149.51 , 132.45 , 54.32 | 142.55 | 160.07 | 157.63 | 149.51 | 132.45 | 54.32 | 148.44 |
营收增幅(%) 4.32 , 12.28 , -1.52 , -5.15 , -11.41 , -21.93 | 4.32 | 12.28 | -1.52 | -5.15 | -11.41 | -21.93 | -0.62(年化) |
毛利率(%) 83.24 , 76.63 , 73.78 , 71.69 , 68.15 , 57.01 | 83.24 | 76.63 | 73.78 | 71.69 | 68.15 | 57.01 | 74.7 |
毛利率增幅(%) 0.54 , -7.94 , -3.72 , -2.83 , -4.94 , -16.35 | 0.54 | -7.94 | -3.72 | -2.83 | -4.94 | -16.35 | -3.82(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 13.55 , 14.23 , 16.19 , 17.17 , 17.06 , 11.44 | 13.55 | 14.23 | 16.19 | 17.17 | 17.06 | 11.44 | 15.64 |
上游占款-占有(亿) 13.35 , 22.74 , 27.37 , 27.75 , 27.35 , 27.26 | 13.35 | 22.74 | 27.37 | 27.75 | 27.35 | 27.26 | 23.71 |
上下游净占款(亿) -0.2 , 8.51 , 11.18 , 10.58 , 10.29 , 15.82 | -0.2 | 8.51 | 11.18 | 10.58 | 10.29 | 15.82 | 8.07 |
上下游净占款占比(%) -0.14 , 5.31 , 7.09 , 7.08 , 7.77 , 29.12 | -0.14 | 5.31 | 7.09 | 7.08 | 7.77 | 29.12 | 5.44 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 68.15%
,近5
年毛利率年化增幅-3.82%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.44%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-3.82%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-11-18上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.07 , 0.03 , 0.02 , 0.04 , 0.08 , 0.02 | 0.07 | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.08 | 0.02 | 0.24 |
利润总额(亿) 24.15 , 23.61 , 17.14 , -13.87 , 3.95 , 4.04 | 24.15 | 23.61 | 17.14 | -13.87 | 3.95 | 4.04 | 54.98 |
营业外收入占比(%) 0.28 , 0.11 , 0.14 , -0.32 , 1.99 , 0.49 , 0.44 | 0.28 | 0.11 | 0.14 | -0.32 | 1.99 | 0.49 | 0.44 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.44%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-11-18上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 8.05 , 8.39 , 9.37 , 9.02 , 9.96 , 4.06 | 8.05 | 8.39 | 9.37 | 9.02 | 9.96 | 4.06 | 8.96 |
销售费用(亿) 80.81 , 83.73 , 83.0 , 74.84 , 63.69 , 20.68 | 80.81 | 83.73 | 83.0 | 74.84 | 63.69 | 20.68 | 77.21 |
营业收入(亿) 142.55 , 160.07 , 157.63 , 149.51 , 132.45 , 54.32 , 148.44 | 142.55 | 160.07 | 157.63 | 149.51 | 132.45 | 54.32 | 148.44 |
2费占营收比(%) 62.33 , 57.55 , 58.6 , 56.09 , 55.6 , 45.55 , 58.05 | 62.33 | 57.55 | 58.6 | 56.09 | 55.6 | 45.55 | 58.05 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 55.6%
,
显著高于同行平均水平(29.43%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-18上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.21 , 0.07 , 0.36 , 0.14 , 0.49 , 0.08 | 0.21 | 0.07 | 0.36 | 0.14 | 0.49 | 0.08 | 1.27 |
利润总额(亿) 24.15 , 23.61 , 17.14 , -13.87 , 3.95 , 4.04 | 24.15 | 23.61 | 17.14 | -13.87 | 3.95 | 4.04 | 54.98 |
营业外支出占比(%) 0.87 , 0.31 , 2.13 , -1.04 , 12.5 , 1.88 , 2.31 | 0.87 | 0.31 | 2.13 | -1.04 | 12.5 | 1.88 | 2.31 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.31%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-11-18上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) -0.01 , -0.02 , 0.12 , 31.62 , 7.01 | -0.01 | -0.02 | 0.12 | 31.62 | 7.01 | 0.22 | 38.72 |
信用减值损失(亿) -0.28 , 0.02 , 0.25 , 0.17 , 0.17 | -0.28 | 0.02 | 0.25 | 0.17 | 0.17 | -0.28 | 0.33 |
减值损失合计增幅(%) -169.05 , 100.0 , 0 , 8491.89 , -77.41 | -169.05 | 100.0 | 0 | 8491.89 | -77.41 | -100.84 | -293.04(年化) |
营业利润(亿) 24.29 , 23.65 , 17.48 , -13.77 , 4.36 | 24.29 | 23.65 | 17.48 | -13.77 | 4.36 | 4.1 | 56.01 |
营业利润增幅(%) 7.0 , -2.63 , -26.09 , -178.78 , 131.66 | 7.0 | -2.63 | -26.09 | -178.78 | 131.66 | -5.96 | -207.04(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -1.2 , -0.03 , 2.08 , -230.97 , 164.68 | -1.2 | -0.03 | 2.08 | -230.97 | 164.68 | -1.44 | 69.72 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 69.72%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。